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論文關鍵詞 消費者 網絡購物 安全保障
網絡購物已經作為新時代高科技下的產物應運而生到人們的生活之中,它憑借著自己的優勢進入市場,并且發展事態在規模上越來越大,很多人因為沒有時間不能去現實的地點進行購物,網購只需要消費者輕輕點擊鼠標就能夠找到你想要買的東西,你想買什么,只需要輸入商品的名字就能夠找到各個品牌的相關商品,這對于消費者來說不僅是節省了時間更讓他們能夠對商品進行對比,擇優選擇,而且價格比實體店的要便宜,有送貨上門的服務,這么多優點集于一體的它才有了今天的發展,發展的同時人們也都在關注一個問題,那就是網購的安全問題,關于這種問題,應該具體情況具體分析,著眼現狀找出解決策略。
一、足網購趨勢以及現狀,分析優點以及缺陷
1.網絡購物的趨勢猶如一陣狂潮席卷著每一個角落,它以自己各種優勢穿梭于人們的生活之中,尤其是年輕人群,對于網購的應用方面更是極為順手,可是關于網購的安全方面的了解缺失知之甚少,首先要想了解它安全的隱患問題就應該先去著眼眼前,了解網絡購物的特點以及它的現狀進行相關分析以及比對,才能找出良好的策略去保障消費者的購物權益,網絡購物最大的特點之一就是消費者不用和商家見面就能夠買到商品,通過網絡這種形式就會獲知商品的相關信息,以電子的形式出現在屏幕上進行傳播的一種活動,和實體中的交易相比它有自身具備而實體沒有的優勢。
2.消費者在進入實體店去購物的時候一定要有很多生活中的購物經驗,要不然會花費大量的時間卻仍然找不到自己想要買的東西,會顯得更加的盲目,雖然有一定的目的去購物,但是因為很多質量以及價格等因素的不滿意,而需要走很多路去選擇,加之這種購物相對又不集中,而且消費者在購物的時候還要去了解這個商品的相關資料,也涉及到消費者經濟來源以及公共來源、個人來源、經驗來源等系列問題,這樣的過程是非常復雜而且耗時的,而網購可以省去這些麻煩,只要消費者想買什么只需要在選項框中輸入商品類型就會有各種類型各種品牌的商品供消費者選擇,增加選擇面的同時,也節省了消費者的時間。
3.這種購物的形式,節約時間的同時也讓消費者節約了體力上的消耗,因為實體交易需要的是環境進行地點依托展開交易,在這樣的交易環境之中,就需要消費者和商家進行一系列溝通,也就是我們所說的打交道,而且還要親自去選擇碰觸這些商品,需要很多時間的同時更是耗費了很多的體力,在現代化快節奏的發展中,人們喜歡把閑暇時間用作享受生活,放松自己,或者從事一些讓身心都休息的時刻,因此也就選擇了網上購物的形式。
4.因為去實體店進行交易,經常消費者和商家之間出現面對面的接觸,也就經常會產生矛盾以及摩擦碰撞,這樣給商家帶來困擾的時候更是讓消費者心情被影響,而且因為討價還價的麻煩,使得消費者沒有感覺到“顧客至上”的理念,這使得那些不擅長交易的顧客可以說一定程度上的被局限了,網購可以減少這種不愉快的現象產生,因為這種種優點,加之網購的價格要比實體店便宜很多,所以從種種角度考慮,消費者都喜歡網購這種模式,可是網購卻又存在很大的弊端,因為這之中伴隨著很多種風險問題,為了消費者購物的安全也就需要有進一步的對策去施行。
1.我們知道,無論是什么有利的同時肯定也會有它的不足,也就是弊端的出現,在網購之中也是,那就是網購存在著一定的安全性問題,有些安全隱患讓消費者上了詐騙的當,造成錢財丟失以及花了錢買不到東西,關于這方面我們要針對現實生活之中出現的主要網購癥結去具體分析,認清癥結的表現都是什么樣的形式,從而更好的對它執行策略,在網絡購物的框架結構中一般有七種類型,如表所示:
關于這之中的種種風險都是消費者在進行購物的時候應該注意到的,因為風險的存在就代表這權益的損害,消費者要想自己的權益得到最好的維護,一定要在加強自我意識的時候,更應該懂的防范風險的發生。
2.在上面的種種風險之中,我們能夠知道,這種風險存在的依托就是互聯網,知道這種種風險的類型和側重方面,我們就要具體情況具體分析,找出風險的根源,進而防范的時候找出相關的策略解決它的存在,人們經常會遇到很多網站看著很大,打開的頁面上面也有很多的選項,雖然網站不出名,可是形式上和那些大型網站沒有什么區別,其實,應該注意,這也是詐騙者的一種手段,他們利用人們的松懈心理,雖然是也有網站等相關資料,因為網站建立的門檻很低,所以拍一些照片就可以建立網站,這個時候,你一定不能夠進行付款,因為很有可能你付款到賬的是詐騙者的賬號,你在進行購物付款的時候就已經掉下了詐騙者埋好的陷阱之中。
3.在消費者進行網購的時候,一般輸入商品的名字的時候,會出現一樣商品好多種價格,很多消費者去選擇便宜的商品,這樣做很容易又上了商家的當,因為這個時候的商家不是真正的商家,它是詐騙者自身假扮的,他用質次假貨來造成假象,就好比先今流行的小米2這款手機,如果你不去大型網站或者官方網站購買,很可能就會上當,這個時候你為了避免自己上當,你可以選擇去京東商城、蘇寧易購以及國美電器進行選購,因為這些是值得你放心的。
4.很多消費者在進行購物的時候會出現“詐騙者”告訴不支持支付寶支付以及系統出現了一些程序上的混亂,不能夠接受支付,或者是讓消費者直接進行賬號付款的形式,這個時候還會告訴消費者,對這個商品可以進行打折或者說是限量版,最后一件等誘惑消費者上當的字眼,以及條件等,消費者一定不要輕易相信,因為凡是大型正規網站在購物方面都會有個第三方協議,第三方協議是在消費者受到貨物以后,確認付款以后商家才能夠受到消費者的付款金額,而這之中消費者對于質量等不滿意的時候還可以進行申請退款這樣的情況,這對于消費者在購物方面更是提供了一定的安全保障,因為消費者直接付款受騙是不收到法律保護的。
5.很多詐騙者鉆法律的空子,認為不是自己偷不是搶,消費者自己打進去的錢就不算犯法,因此經常會哄騙消費者,造成消費者購物的不安全,這和相關法律體制的健全也有一定的關系。
二、具體的應對策略
1.關于策略方面,與商家的角度可以進行企業信譽度方面的提高,給消費者一個擇優的購買環境,雖然現在我們國家對于這方面的權益保護法系很早之前就頒布過了,可是因為企業負責人良莠不齊以及人們這方面的法制觀念又比較淡漠,這樣也就使得消費者的相關權益不能夠被保障到絕對的安全,因此,面對這種情況的發生,就需要企業自己來提高企業自身的信譽度,從而進一步吸引消費者的眼球,而對于一些想要把市場拓展到網上的企業與商家來講,在網絡服務這一功能上應該更好的去增強,把購物的一些信息都詳細的記錄下來,能夠定期的和顧客進行相關溝通,每一筆成交貨物的信用評價都應該真實的晾曬出來,進而形成穩定購買群體的同時也讓消費者權益得到保護,例如淘寶網以及蘑菇街等。
2.對于商家來說,應該建立一個權威認證類型的中心機構,從而構筑一個相對安全的技術環境進行網購交易,這樣的認證中心就像現在進行網購的時候經常會在你付款成功以后出現一個通知,說這家店是經過了認證,如有不滿可以申請退款,這樣的認證中心需要商家對自己身份進行認證以及核實,這對于消費者購物來說能夠知道這家店的可信賴新足以讓他們放心,也就為消費者進行網絡購物方面提供了一定的安全保障。
3.對于這方面的法律體系還不是很完善,這也就需要我們國家有關部門應該加強網購市場建設的相關法律法規體系,結合具體網民生活之中遇到的詐騙范例進行具體情況具體分析,制定出一些合理的法律法規去限制這種欺詐行為的繁衍,關于這方面的法律法規,我們一定要加強它的及時性以及計算機在發生一些故障的時候法律方面的效力應該怎樣把持等問題,這樣才能更好的保護消費者的合法權益。
關鍵詞：計算機；信息系統；安全現狀
中圖分類號：TP311 文獻標識碼：A 文章編號：1009-3044（2016）36-0048-02
近年來，計算機信息安全問題引起了人們的高度重視。計算機信息系統安全問題不僅關系到人們的利益，同時也關系到我國現代社會的穩定。如果計算機系統受到安全威脅，就容易造成信息的丟失，造成難以估量的利益及財產損失。為此，人們在享受計算機信息網絡帶來便利的同時，更應當認識到計算機信息系統安全問題的存在，要積極做好計算機信息系統安全防范工作，保證計算機信息系統的安全性。
1 計算機信息系統安全現狀
1.1 計算機信息被非法竊取
在現代社會里，計算機網絡的應用越來越廣發，依托計算機網絡，可以促進企業工作方式的轉變，提高工作效率，尤其是在這個信息化日益膨脹的時代里，利用計算機信息系統，可以存儲大量的信息。但是，在人們享受計算機網絡帶來便利的同時，計算機信息系統中的信息被非法竊取的問題也越來越突出。一些不法分子通過一些軟件來入侵私人電腦，竊取他人電腦系統中的重要信息，有的不法分子專門攻克他人計算機信息系統來獲取重要信息以高價賣出牟利。
1.2 虛假信息盛行
網絡的開放性使得每個人都可以在網絡上信息。也正是因為網絡的開放性，給了那些不法分子進行網絡詐騙提供了便利。不法分子利用網絡來一些虛假信息、不良信息，借助非法手段來代用他人賬號和密碼，以達到謀取私利的目的。另外，網絡的匿名性使得一些人利用網絡來散播一些影響到社會正常運行的信息，很容易引起社會的恐慌。
1.3 相關法律法規不健全
就目前來看，我國當前的信息安全法律法規還不夠健全，對信息盜取行為的懲處力度還不夠。也正是因為法律法規的不健全、不完善，使得那些不法分子越來越猖獗，不顧法律約束，鋌而走險。
1.4 人們的安全意識較低
意識決定著行為，針對計算機信息系統安全問題而言，人們安全意識的高度直接關系到了計算機信息系統的安全性。而在計算機網絡普及的環境下，人們的信息安全意識低是最普遍的一個問題，由于人們的信息安全意識比較低，在使用計算機比較隨意，針對計算機網絡中彈出的小窗口、小廣告毫無戒備，隨意的點擊進去，而這些往往是不法分子入侵計算機系統的手段，給計算機信息系統帶來巨大的安全威脅。
2 影響計算機信息系統安全的因素
2.1 病毒
隨著計算機技術的發展，計算機網絡的應用也越來越普遍，而在計算機網絡信息系統中，病毒作為威脅計算機W絡信息系統安全運行的一個主要因素，一旦計算機網絡信息系統遭受到病毒入侵，計算機網絡系統就會逐漸崩潰，難以正常運作。同時，病毒有著傳播性、感染性、破壞性，當病毒成功入侵計算機網絡信息系統后，一些重要的信息會遭到破壞，損害信息的完整性。
2.2 木馬
在計算機網絡信息系統中，木馬作為一個常見的安全隱患，它具有很大的破壞性。在當代社會發展形勢下，人們使用計算機網絡處理各種事情的行為也越來越多，計算機網絡已成為人們生活中必不可少的一部分，然后在這個物質社會中，人們的利益心理很容易被網絡攻擊者給利用。木馬程序編輯者利用人們的利益心理，在計算機網絡中編輯各種木馬程序，人們稍有不慎就會深陷其中，一旦木馬程序深入到計算機網絡中，木馬就會肆意的擾亂用戶的網絡系統，篡改、竊取計算機網絡系統中重要的信息，進而危害到計算機網絡用戶的利益。
2.3 黑客攻擊
在計算機網絡普及的環境下，黑客攻擊最為普遍，黑客攻擊危害性大，已成為計算機網絡安全的主要因素之一。黑客攻擊具有一定的技術性，黑客采用不合法的手段對用戶的計算機系統進行破壞，從而竊取、篡改用戶計算機系統的信息，破壞計算機網絡應用軟件，使得用戶重要的信息丟失，計算機系統癱瘓。
3 提高計算機信息系統安全的重要性
在現代社會里，計算機信息技術已經滲入到人們生活中方方面面，計算機信息系統在整個社會活動中的作用也越來越大，人們對它的依賴也越來越強。不可否認，計算機信息系統有著無可比擬的優越性，但是，在信息技術飛速發展的當下，計算機信息系統也面臨著較大的安全威脅[1]。如果計算機信息系統被不法分子入侵成功，計算機信息系統中的重要信息就會被竊取和篡改，無論是個人還是企業或者事業單位，將受到巨大的損失，嚴重的情況下，還會危害到社會的健康發展。為此，針對計算機信息系統安全問題，就必須提高計算機信息系統的安全性，要加大技術的應用，減少計算機信息安全的威脅。
4 計算機信息系統安全對策
4.1 設置防火墻
對于許多用戶而言，他們為了提高計算機運作速度以及滿足實際需要，往往會忽略防火墻，設置了防火墻也會取消，從而給那些不法分子有可乘之機。防火墻作為一種有效地計算機安全防范措施，防火墻能夠起到防盜、防攻擊的作用。不論是企業、還是個人又或者事業單位，在計算機系統進行信息處理的時候，要重視防火墻，要在計算機信息系統中設定防火墻，從而防止計算機信息系統受到惡意攻擊[2]。
4.2 安裝殺毒軟件
殺毒軟件是針對計算機病毒威脅的一種有效應對措施，是用于消除電腦病毒、特洛伊木馬和惡意軟件的一類軟件。殺毒軟件通常集成監控識別、病毒掃描和清除和自動升級等功能，有的殺毒軟件還帶有數據恢復等功能。殺毒軟件可以對計算機網絡系統進行全面的掃描，一旦發現病毒，會提示用戶，用戶可以立即滅殺，從而避免病毒的威脅。殺入軟件可以防止計算機病毒的入侵，有效及時的提醒用戶當前計算機的安全狀況，有效地保護計算機系統內的數據安全[3]。當前使用較普遍的殺毒軟件就有360殺毒軟件、金山毒霸、瑞星殺毒軟件等，用戶可以選擇一款殺毒軟件安裝在計算機系統中，并定期對計算機系統進行殺毒，將一切病毒扼殺在搖籃里。
4.3 加快信息相關法律法規建設
計算機信息系統安全問題的出現于我國信息法律法規的不完善有著一定的關聯，法律的不完善就會給那些不法分子可乘之機[4]。為此，相關部門應當加強相關法律法規建設，結合我國計算機信息系統安全現狀，對相關法律法規加以完善，以法律來約束行為，要加大法律的執行力度，對那些不法行為要會給予法律制裁和懲處，從容為計算機信息系統安全提供保障。
4.4 加大計算機網絡安全的宣傳
我國政府及相關部門要加大計算機信息系統安全的宣傳，利用廣播、電視、報紙、網絡等途徑來提高人們計算機網絡安全的認識，將計算機信息系統常見的安全問題向廣大群眾進行普及，同時，群眾普及一些計算機網絡安全處理知識，尤其是一些常見的計算機網絡安全技術[5]。作為計算機使用者，更要引起足夠的重視，在使用計算機的時候要時刻保持警醒的狀態，從開始登陸就必須注重一切信息，如在開始登陸前先對計算機信息系統進行殺毒，檢查是否存在安全隱患，一旦發現問題要立即處理。在退出計算機信息系統時，要再次對計算機信息系統進行檢查，避免潛在的安全威脅存在。
4.5 加大網絡安全技術的應用
計算機網絡安全隱患的存在其根源在于計算機網絡系統的安全性不高，給了那些病毒、木馬等可乘之機[6]。為了避免W絡安全問題的出現，就必須加大網絡安全技術的應用，如防火墻技術、跟蹤技術、加密技術等，以技術為核心，來提高計算機網絡系統的安全性，從而避免系統受到惡意的攻擊，保護信息的穩定性和安全性。
4.6 加強日常維護與管理
為了確保計算機網絡信息系統安全運行，加強日常維護與管理工作十分重要。首先，要定期地對計算機網絡信息系統進行垃圾清除，及時的清楚系統中緩存垃圾；其次，要定期地對計算機網絡信息系統環境進行排除，確保計算機網絡設備無性能問題，在碰到雷電天氣時，要做好相應的準備工作，避免造成不必要的損失[7]。
4.7 在設計方面找計算機信息系統管理
計算機信息系統的設計是計算機信息系統使用的關鍵環節，計算機信息系統設計的好壞直接關系到了信息系統的安全性。因此，在計算機信息系統設計過程中要綜合考慮安全保護工作。對于一臺計算機，都會存在著一些缺點，在使用過程中其性能會下降，信息傳輸的過程中都會面臨著信息被竊取、篡改的威脅[8]。而在設計過程中，設置好數據訪問權限可以有效地提高信息系統的安全性，通過采用一些保密的方式，可以防止信息數據被盜用或者篡改。
5 結束語
在計算機信息系統廣泛應用的同時，人們應當認識到計算機信息系統安全問題，在使用計算機信息系統過程中要做好安全防范工作。針對計算機信息系統，面臨著病毒、木馬以及黑客攻擊，因此，針對這些安全威脅，有針對性采取有效的應對措施可以提高計算機信息系統的安全性，避免計算機信息系統受到惡意的攻擊，從而保證人們的利益及財產。
參考文獻：
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報告概要
2012年1至12月，瑞星“云安全”系統共截獲新增病毒樣本1，181萬余個，病毒總體數量比2011年相比上升了28.1%。其中木馬病毒886萬余個，占總體病毒比例的75.06%，是第一大種類病毒。黑客利用正規公司的軟件捆綁惡意程序來傳播病毒，這種手段俗稱為“白+黑”，目前已在網上廣泛流行。同時，QQ群蠕蟲病毒也在大面積威脅網民的上網安全。
據瑞星“云安全”系統監測，2012年全年截獲掛馬網站516萬個(以網頁個數統計)，比2011年同期增加了48.7%。釣魚網站截獲597萬個(以URL計算)，攔截釣魚網站攻擊19，909萬人次。瑞星安全專家表示，釣魚攻擊已逐步取代網頁掛馬，成為主流的網頁攻擊形式。
網絡欺詐已成為危害網民上網安全的最主要威脅之一。從2012年的互聯網欺詐事件來看，網絡釣魚正逐步擺脫傳統傳播和攻擊手段，不再依賴廣告及文字鏈，而趨向于成本更加低廉、效果更加顯著的微博平臺。同時，釣魚攻擊也不再依賴網頁，以低價為誘餌、網站為平臺、線下打款為交易手段的巨額釣魚攻擊開始在網上盛行。
大規模個人隱私信息泄露事件頻發，互聯網企業多遭受APT攻擊，公共事業網站因第三方外包公司內網信息安全管理不嚴造成的泄密事件為互聯網行業敲響了警鐘。國家有關部門也對此高度重視，并于2012年年底頒布了相關法律對互聯網隱私信息泄露問題進行治理。
瑞星“云安全”系統監測顯示，報告期內共截獲手機病毒樣本6，842個。其中，“功夫系列”以及“給你米系列”家族式病毒非常猖獗。瑞星安全專家表示，在數量和類型上，2012年的手機病毒有了更多的變化，盜取用戶隱私信息的病毒開始在總體數量上占據優勢。同時，二維碼、微信等移動App也成為泄露個人隱私信息、傳播釣魚詐騙的重要源頭。
企業信息安全環境日益嚴峻，隨著近年來全球政治經濟格局不斷變化，國家之間的信息對抗也日趨激烈，進口信息安全產品在國內也因此產生種種問題。然而大部分企業內網信息安全建設較為落后，嚴重影響企業的生存與發展?，F代化的企業移動辦公及BYOD在大大提高辦公效率的同時，也為企業內網機密數據帶來了風險。
一、病毒和木馬
(一)病毒概述
2012年1至12月，瑞星“云安全”系統共截獲新增病毒樣本1，181萬余個，病毒總體數量與去年相比上升了28.1%。其中木馬病毒886萬個，占據總體病毒比例的75.06%，是第一大種類病毒。新增病毒樣本包括蠕蟲病毒(Worm)75萬個，占總體數量的6.37%，已經取代感染型病毒(Win32)和后門病毒(Backdoor)成為第二大類。感染型和后門病毒緊隨其后，比例分別為5.45%和4.36%，惡意廣告程序(Adware)、黑客程序(Hack)和病毒釋放器(Dropper)依次排列，比例分別為3.60%、2.18%和0.69%。
(二)2012年度病毒Top10：木馬病毒最猖獗
根據感染人數、變種數量和代表性進行綜合評價，瑞星評選出了2012年度病毒Top10：
(三)2012年病毒技術趨勢分析
1.“白+黑”廣泛流行，令用戶防不勝防
所謂“白+黑”，是指黑客利用正規公司的軟件捆綁惡意程序來傳播病毒的手段。眾所周知，大多數軟件在安裝時都需要運行一個exe文件，目前主流exe安裝文件都有加載dll文件的流程，但并不對該dll文件的合法性加以驗證。而黑客正是利用這個漏洞，將正常的dll文件替換為惡意dll文件。同時，因為加載程序帶有正常合法的數字簽名，大部分安全軟件都會對其一路放行。
瑞星“云安全”系統最早監測到使用“白+黑”技術的病毒樣本是網銀大盜。隨著時間的推移，這種技術被病毒作者應用到了各種木馬、后門等病毒上。由于被利用的“白程序”大多為裝機必備軟件，使得用戶防不勝防。
2. QQ群蠕蟲病毒威脅網民上網安全
報告期內，一款通過QQ群傳播的蠕蟲病毒悄然流行。該病毒利用QQ快速登錄的漏洞進行大規模的繁殖傳播，會利用已登錄的QQ號將病毒文件共享到受害用戶的所有QQ群中，并且將病毒文件命名為一個非常有誘惑性的名稱，吸引其它用戶下載。由于QQ的用戶量巨大，所以該病毒的傳播速度極快、范圍極廣，因此瑞星安全專家在此提醒廣大網民，QQ群共享中的未知文件不要隨意打開運行。
一、指導思想
2020年度全鎮打擊非法集資將于中、省、市、區有關打擊非法集資的安排部署為指導，全面健全打擊非法集資預防、管理、處置工作機制，集中力量、綜合整治、嚴防嚴控、標本兼治，堅決維護廣大群眾利益，切實履行社會管理和公共服務職能，最大限度維護社會和諧穩定。
二、工作目標
通過強有力的宣傳教育和打擊整治，確保全鎮不出現非法集資現象。
三、工作措施
（一）建立完善涉嫌非法集資風險評估、信息預警研判、日常巡查監管、基層防控、快速處置等機制，加強監測預警，及時掌握潛在風險和不穩定因素，快速應對處置，及時化解矛盾和風險，建立健全疏導并舉、防治給合的綜合治理長效機制。
（二）嚴厲打擊和處置非法集資行為和案件。重點打擊涉嫌詐騙組織者、惡意集資中間人和借款人，嚴厲打擊超范圍違規經營、虛假廣告宣傳等行為，徹底整頓涉嫌非法集資、高利貸、違規融資等行為。
（三）依法規范融資服務中介公司、融資擔保公司、農村小額貸款公司、農民資金互助合作社等機構及其關聯企業的經營、融資和宣傳行為，促進民間借貸規范健康發展。
（四）有效開展專項整治活動。結合專項整治活動，在全鎮各領域進行拉網式排查，集中梳理清查企業虛假注冊、抽逃資金、超范圍經營、虛假宣傳以及資產負債能力等，有效整治涉嫌非法集資、高利貸、違規融資等行為，確保打擊非法集資工作不留死角。
（五）建立基層信息員制度。建立鎮、村（社區）、村鎮信息員制度，建立社會志愿者、基層社會組織和廣大群眾自發參與的防范預警機制，及時發現非法集資苗頭，群防群治，提高對非法集資監測和防范能力。
（六）建立高收益項目舉報排查機制。對轄內各類經濟活動信息進行監測、跟蹤，從中發現、識別和判斷涉嫌非法集資活動的信息和線索。對轄內號稱“高回報、高收益”產品開展監測排查，加強風險研判，及時預警提示。
（七）建立重點案件包案機制。按照“一案一組、一案一策”的要求，每個重點涉嫌非法集資案件都要成立專案組，實行“領導包案、責任到人”，集中辦案，限時辦結。
（八）健全從速從快處置機制。對涉嫌非法集資的案件要及時查處，早定性、早處理，加大案件處置力度，快速查實案情，最大程度追索保全資產，依法合規、公平公正清償，切實維護廣大群眾合法權益，對煽動群眾鬧訪，嚴重影響社會穩定的集資人，要采取果斷措施，依法嚴厲查處。
（九）加大宣傳教育力度。加強綜合性宣傳。建立健全常態化的防范和處置非法集資宣傳教育工作機制，推動宣傳教育活動進村（社區）、進工廠、進家庭，實現廣覆蓋。切實提高社會公眾對非法集資的風險防范意識和識別能力，強化社會公眾買者自負、風險自擔的責任意識。宣傳部門要協調有關新聞單位，借助新媒體時代的信息傳播形式，充分利用微信公眾號等平臺，整合資源，推動宣傳，形成防范非法集資共識。
（十）加大對涉嫌非法集資廣告查處力度。加強對網絡、手機短信、電郵特別是各類資金借貸平臺的監督管理，防止非法集資通過網絡、通信工具傳播。加強媒體廣告的監管，督促媒體落實廣告責任，封堵非法集資活動傳播渠道。
四、工作責任
建立健全防范和處置非法集資領導小組工作機制，明確專門機構和專職人員，落實職責分工；建立鎮主體負責制，充分發揮基層主體作用，調動轄內資源，統籌做好防范和處置非法集資工作。要認真履行一線把關職責，將防控本行業領域非法集資作為履行監督管理職責的重要內容，加強日常監管。對需要經過市場準入許可的行業領域，由準入監管部門負責本行業領域非法集資的防范、監測和預警工作；對無需市場準入許可，但有明確主管部門指導、規范和促進的行業領域，由主管部門牽頭負責本行業領域非法集資的防范、監測和預警工作。
五、逗硬考核
為切實有效抓好全鎮打擊非法集資工作，保障廣大人民群眾財產安全，經鎮黨委政府決定，將打擊非法集資工作納入全年綜治工作目標考核，有下列行為之一的將取消所在單位和個人年度評先、評優資格，并扣減所在村（社區）干部個人相應考核工資，如發生影響惡劣，觸犯法律行為，將根據法律規定追究當事人相關法律責任。
（一）未將打擊非法集資工作納入本單位日常工作，主要負責人未親自抓。
（二）未嚴格按照鎮黨委政府安排部署進行摸排，宣傳教育。
（三）信息不暢通，發生漏報、遲報、虛報非法集資行為。
（四）對發生非法集資行為上報、處置不力行為。
關鍵詞：企業；合同管理；風險防范
中圖分類號：TU723.1 文獻識別碼：A 文章編號：1001-828X（2016）012-0000-01
加強和規范企業的合同管理，維持企業良好的經營秩序，確保企業生產經營的正常運作。在合同簽訂過程中，應該依法簽約，依法履行。應對合同的簽訂予以重視，嚴把合同簽訂關。合同不僅是企業進行經濟活動獲得收益的保障，還是經營管理工作的依據。
一、合同管理中存在的各種風險問題
簽訂合同行為不規范，履行監督制度不完善，出現經營風險，企業更無經濟效益。當前企業經營管理中合同管理的作用已經日益凸顯，合同簽訂和履行中仍然存在著各種風險：
1.不簽訂書面合同和不及時簽訂書面合同，忽略簽訂合同的必要性和嚴肅性。書面合同的訂立相當重要，它是證明當事人簽訂合同的主張和經營事項的有力證據資料。杜絕口頭合同，避免事后合同的發生。禁止事后和補簽合同，使各部門經營者了解到不簽合同、事后補簽合同的實際危害性和簽訂合同的必要性。
2.簽訂合同的條款約定不明確、行為不規范。有很多企業在經濟來往過程中注意到了簽訂合同的重要性，卻對合同條約不夠明確，條款也不詳盡，權責問題表述模糊，如違反約定時，責任劃分不清晰，合同主體不明確等風險問題。這類合同非常容易造成欺詐行為，引起各種糾紛。在企業經濟合同中，將雙方的義務與權力進行明確的規定，對方公司誠信保障，還將本企業的風險降至最低，同時給企業買了一份“保險”，是必要的風險防范意識。
3.合同簽訂后，執行監控的制度不完善。企業管理中合同管理制度已變成必要手段，將其落實并加大貫徹力度，完善合同管理制度、健全機構和人員，建立合同檔案、合同臺賬管理，規范企業合同管理制度，從而加強企業履行合同行為的約束力。
4.在規范制定和管理企業合同的前提下，還要避免出現一些極端的情況如合同欺詐，合同欺詐的主要表現：第一、不法分子賣物品作為誘餌，騙取買方定金或預付款；第二，不法分子騙取信任，經常提前支付少量的貸款或存款，騙取持有對方的大宗商品；第三，虛構標的物，騙取對方信任獲取資金；第四，偽造相關證件，假冒身份騙取資金等。
二、企業合同管理應采取的措施，強化防范風險的意識和機制
從企業合同管理過程中出現的風險防范問題來看，各類欺詐行為都是可以避免的，前提是認真簽訂合同，提高鑒別能力，推而廣之，企業合同管理應該采取相應措施，加強風險防控意識，制定有效機制，切實強化合同管理制度。
第一，企業需要一批懂法律、懂合同的專業隊伍，因此注重培養員工，提高他們的職業規范和信用觀念，對合同管理人員及機構進行定期培訓，特別是《合同法》這類基礎法。還要對法定代表人和經營人員進行培訓，加強深化其合同管理規范意識，熟悉企業合同管理辦法制度，培訓內容從實際應用到經濟活動，在處理和應對合同糾紛時由被動地位轉向主動防御的位置，進而加強企業的應變能力和競爭力，避免不必要的經濟損失。
第二，規范企業合同的授權和簽章手續，并且對企業采購的物資進行集中管理，與此同時，還應該將合同簽訂時對方當事人的資信情況和履行合約能力進行嚴格審查，做到事前防范。為防止出現誤解和奇異，要對合同的各項條款認真研讀、推敲，對于數額大、產權交易及工程總承包等合同，應配備專門的論證機構，對重大項目加以論證、談判及合同文本的起草工作。同時應按相關法律規定辦理鑒證手續和抵押登記，確保企業合同的完整性、嚴密性和合法性。
第三，深化合同履的意識。合同一經雙方簽訂，就具有一定的法律效力。合同管理部門要及時跟蹤合同履行情況，可以采取建立企業合同檔案與企業合同統計報表制度，發現履行異常問題，及時發現，及時解決。并對企業合同管理中的經驗和教訓進行總結，從而提高企業的防詐騙能力，增強風險防范意識。
總之，學會應用法律武器來保護企業利益，在企業利益受損時根據企業合同履行情況，及時使用變更權、撤銷權和不安抗辯權。一旦出現違約行為應及時向人民法院提訟或者申請仲裁。對于企業合同欺詐行為，一經發現應及時采取相應對策，請求相關部門法律援助，減少和避免企業不必要的損失。
三、企業合同管理風險防范中的具體措施
1.對企業合同當事人進行資信審查
談判前，首先應對合同當事人的資質進行審查。資信審查主要參考以下幾個項目：一是營業執照，二中組織機構，三是法人身份證明，四是開戶許可證或特種商品的經營許可證，五是資產負債情況，還有相關業績等。除此之外，稅務部門等機關出具的信用證書、榮譽證書等，對掌握當事人的資信情況有參考作用。
2.對企業合同文本進行審查
商談合同內容時，用哪一方的文本作為基礎談判法律是沒有硬性規定的，雙方都希望使用自己單位合同文本，用對方單位的合同文本，大多相對生疏，改動也較多，甚至有的合同中還設置了“陷阱”，若稍沒留意就可能簽訂對自己不利的合同。而格式合同通常對一方提出一些不平等的要求，幫助另一方逃避法律責任。對于合同文本審查應本著事前預防為主，分專業審查，逐級審批的原則。
3.簽訂企業合同的簽章和授權手續
被授權人的姓名及身份，授權事項、范圍和時間等是授權委托書中的必要信息，且要由負責人或者法定代表人簽字。合同專用章，必須設專人保管，審批手續不完備不得使用。這樣既可避免出現一些不必要的糾紛，同時也加強了合同管理部門的監督。
4.對企業合同履行情況進行監督和檢查
合同管理部門檢查合同的履約情況，基本上是按規定時間進行重點檢查與抽查相結合的方式，了解當事人的履約情況。履約過程中，往來函件等文書都具有法律效力，一旦產生糾紛，也是重要的證明材料，因此每個環節的書面材料都要保存完整，以備日后查閱。
四、結束語
綜上所述，企業經營管理的方方面面在日益完善的同時，健全企業合同管理制度也是大勢所趨，企業合同管理責任重大，工作量也極為繁重，作為企業的合同管理人員不僅要認真掌握有關信息知識，還要增強責任心和風險防范意識，更要將企業合同管理的所有環節進行嚴格審查，遵循合同管理辦法，履行企業合同管理職責，維護企業的利益，促進企業健康長遠發展。
參考文獻：
【關鍵詞】農村信用社 電子銀行 發展前景
引言
隨著手機、電話等電子設備的普遍應用，互聯網的日益普及以及人們對金融服務更加便捷的需求，電子銀行逐漸興起并普及。電子銀行作為一種新興的金融自助服務方式改變了傳統的銀行運行模式，在現代化城鎮中受到顧客的歡迎并已經在金融業務中占據了了比較重要的地位，但是對于對一些網絡普及不普遍，人們文化水平普遍不高的農村金融機構卻造成了一些沖擊。農村信用社作為服務“三農”的農村金融中心，在電子銀行日益普遍的今天仍然面臨許多“瓶頸”，本文旨在分析農村電子銀行發展的“瓶頸”，并根據其發展現狀提出自己的一些建議，對農村信用社電子銀行的發展前景進行展望。
一、電子銀行發展概述
電子銀行發展歷史雖然不長但發展迅速，電子銀行的發展是銀行金融業務改革的催化劑，在一定程度上決定了銀行發展的前景。20世紀70年代末在北歐國家首先出現了電話銀行，到80年代中后期電話銀行在西方各國得到了迅速發展，到了20世紀90年代，在互聯網技術迅猛發展的大背景下，國際各金融機構紛紛開始建立自己的網站，也就演變成了后來的網上銀行。我國銀行業電子化到了20世紀70年代才開始發展。中國銀行在1996年首先開創國內網上銀行的先河，標志著我國網上銀行發展的開始。而后隨著網路和科學技術的普及各大銀行紛紛效仿中國銀行也紛紛建立了自己的網上銀行，而后形成了如今的以電話銀行、手機銀行、網絡銀行以及自助銀行客戶端或終端等為主的較為全面的電子銀行業務體系。[1]
農村信用社電子銀行的起步較晚，且客戶以企業為主，電子銀行的利用率較低，加之農村信用社客戶群體的特殊性及對電子銀行安全性的考慮，農村信用社電子銀行的發展總體較為緩慢。
二、農村信用社電子銀行發展現狀
近年來，我國各大國有銀行電子銀行的發展已初具規模，客戶群已基本穩定，但是農村信用社電子銀行由于客戶群體特殊性、電子銀行安全隱患、農村信用社內部職員的業務水平等原因造成了農村信用社電子銀行發展緩慢。
首先，農村信用社客戶群體的特殊性。農村信用社是以服務“三農”為目的的金融機構，其客戶群體主要為對先進信息技術、電子設備、客戶終端等不熟悉的農村人口，農村人口因自身的文化水平和綜合素質等對于這些先進信息技術、電子設備、客戶終端等接受能力有限，導致了大部分客戶在電子銀行系統較為健全的情況下仍然只能選擇傳統的金融服務柜臺辦理業務，在一方面阻礙了農村信用社電子銀行的發展。
其次，農村信用社電子銀行仍然存在安全隱患，許多客戶對便捷的電子銀行“望而卻步”。眾所周知，計算機、智能手機等信息技術的電子銀行服務由于系統故障、黑客攻擊、電子病毒、數字證書等存在很多不確定因素，電子銀行系統安全存在一些隱患，保守的客戶仍然會放棄使用電子銀行而傾向于傳統的銀行柜臺服務。再者，客戶的從眾心理也對電子銀行的使用產生一定的影響。
再次，農村信用社內部職員的業務水平有限，在操作時可能造成業務損失及安全隱患。農村信用社的職員由于部分人員技術業務水平較低或不熟練，很可能在電子銀行操作過程中出現一些業務錯誤，可能會造成一些泄露客戶資料及密碼等事件，給一些不法分子盜取客戶資料同樂便利，也對電子銀行的發展帶來了負面的作用。
最后，電子銀行的相關法律法規規定不完善。電子銀行是新興事物，與之相配套的法律法規沒有得到完善，導致了在出現有關電子銀行案件的時候，客戶及銀行間的權責不清晰，客戶的權益得不到法律的保障，也在一定程度上阻礙了農村信用社電子銀行的發展。[2]
三、農村信用社電子銀行發展策略分析
為了促進農村信用社電子銀行的健康穩定發展，針對農村信用社電子銀行發展過程中出現的問題，本文提出了一些發展策略。
首先，針對農村信用社客戶群體的特殊性和區域特殊性，農村信用社可在各個區域集中客戶群體普及和演示如何使用電子銀行及電子銀行的優勢及注意事項，使農民客戶在家或附近就可以實現銀行的金融自助服務，在方便客戶的同時也減少了銀行柜臺的業務工作量。
其次，關于農村信用社電子銀行存在的隱患問題，需要農村信用社通過各種渠道如宣講、大海報宣傳、對客戶進行引導和教育，加強客戶的防范網絡詐騙、黑客攻擊的安全意識，必要的時候可以指導客戶如何下載和安裝銀行電子銀行配備的證書、防釣魚軟件及殺毒軟件等，同時定期維護電子銀行安全系統，把各種安全隱患“扼殺”在萌芽狀態，讓客戶擁有一個相對安全的農村信用社電子銀行使用環境。[3]
再次，定期加強對農村信用社職員的技能和業務培訓，培養電子銀行專業人才，提高農村信用社整體的業務水平、綜合信譽度，讓更多的客戶選擇和使用農村信用社電子銀行業務。此外可以通過權責明確，責任到人的管理機制，督促農村信用社職員不斷提高自己的業務能力，避免因自身的業務失誤而給農村信用社及客戶造成極大的損失。
最后，呼吁國家相關部門盡快完善電子銀行相關法律法規，明確權責，加大對電子銀行犯罪的法律制裁和懲罰程度，在保障客戶及農村信用社的權利的同時，杜絕電子銀行犯罪。
四、農村信用社發展前景分析
在各大銀行不斷創新和改革電子銀行的當代，農村信用社電子銀行的發展迫在眉睫。農村信用社電子銀行在發展過程可定會遇到很多阻礙因素，但是隨著智能手機、互聯網，銀行自助終端在農村的日益普及以及農村客戶對先進科學技術的接受和學習能力日益提高，農村信用社電子銀行的發展前景依然看好，農村信用社在針對客戶群體創新電子銀行發展的同時，也應加強農村信用社電子銀行專業發展團隊的培養，使農村信用社電子銀行在業務種類，服務種類方面根據服務客戶的特殊性進行規劃、設計、宣傳以吸引更多的客戶，創造更大的收益。
參考文獻
[1]孫維薇.《我國電子銀行發展及影響因素的實證研究》.廣西師范大學國民經濟學專業碩士學位論文，2012.4.
對于何謂互聯網金融，國內眾多專家學者都給出不同的定義。比較具有代表性的有謝平、鄒傳偉、劉海二（2012）運用一般均衡定理描述的在無金融中介的狀態下，將互聯網金融定位為受互聯網技術、互聯網精神影響的既不同于商業銀行間接融資、也不同于資本市場直接融資的第三種金融融資模式。馬云（2012）將“互聯網金融”和“金融互聯網”進行區分，前者是互聯網機構用互聯網的思想和技術來做金融，讓金融回歸服務本質，后者是金融行業的互聯網化。皮天雷（2013）認為，與傳統金融相比，互聯網金融具有普惠金融、平臺金融、信息金融和碎片金融等典型特征，是互聯網技術和金融功能的有機結合。
筆者認為，互聯網金融在未改變傳統金融功能和使命的同時，具備了新的特點。傳統金融的核心功能是資源配置、支付清算、管理風險和價格發現等，根本使命是服務實體經濟和為客戶創造價值。而互聯網金融除了保持上述特點外，還以互聯網等現代信息科技作為技術基礎，在運營和發展的過程中，無處不體現“開放、平等、協作、共享”的互聯網精神。
因此，互聯網金融是互聯網精神、互聯網技術在金融領域的應用與延伸。在借鑒各專家學者的研究成果基礎上，筆者認為，互聯網金融是指傳統金融機構或互聯網企業，秉承“開放、平等、協作、共享”的互聯網精神，運用互聯網技術特別是云計算、大數據、搜索引擎、社交網絡和移動支付等現代信息技術手段，在資金融通和其他金融服務等領域進行系列創新的一種新興金融模式。
二、互聯網金融風險簡述
互聯網金融風險是指互聯網金融業務活動由于結果的不確定性和不可控性而導致發生損失的可能性。傳統金融風險在融合互聯網技術性、虛擬性、開放性、共享性和創新性等特點后，形成新的風險體現。只有充分認識到風險所在，提示風險、控制風險、監管風險，互聯網金融才能實現更好的發展。
前面說過，互聯網金融具有強大的信息技術支撐，信息的傳遞打破時間地域的限制，然而高速高效的數據傳輸一方面提高金融產品供給速度，一方面也加快了金融風險的擴散速度，使對風險的控制的處理往往猝不及防。互聯網與傳統金融的深度合作、互聯網金融企業本身跨界混業經營使得互聯網金融在互聯網金融機構和傳統金融機構間、互聯網金融業務種類間、國家間的風險相關性日益趨強，風險交叉傳染的概率大幅提高，風險傳染途徑更加多樣化，直接加劇、放大傳統金融風險的程度和范圍。互聯網金融的普惠性決定了消費者大多為金融長尾市場中的小微企業和普通民眾。由于長尾人群金融知識匱乏、風險意識薄弱且人數眾多，一旦發生互聯網金融風險，危害及影響遠遠大于傳統金融風險。除上述風險外，對互聯網金融風險的監管更加困難?；ヂ摼W金融具有虛擬性和開放性，交易、支付、服務均在互聯網完成，產品與服務不再受時間和空間的限制，交易時間短、速度快和頻率高；而且，混業經營模式是互聯網金融的一種常態。監管部門難以全面準確了解監管對象的實際情況，難以掌握可能發生的互聯網金融風險；互聯網金融混業經營模式則對以機構監管、分業監管為主的金融監管方式難以采取更多實質性防控措施，可能會導致“監管真空”現象，監管模式亟待進行創新。
互聯網金融本質仍然是金融，仍然存在傳統金融面臨的市場風險、信用風險、操作風險、流動性風險、聲譽風險等。如由于社會信用體系的不完善，互聯網金融交易系統與人民銀行征信系統沒有實現對接、互聯網金融機構之間也鮮有信息交換，互聯網金融機構較難對交易雙方的信用狀況進行準確評價，往往只能憑借自身的審核技術和策略，收集、分析交易主體的信用信息，作出有限的信用評價，使得信用風險增高。再如，由于互聯網金融企業操作流程設計漏洞、系統設計漏洞、內控缺失等，導致互聯網金融企業員工違規操作、內部欺詐等，往往一個小小的操作失誤就會演變成巨大經濟損失。除了存在傳統金融業面臨的風險，互聯網金融還存在由于互聯網介入的新生風險，如由于互聯網金融平臺計算機網絡系統的技術支持缺陷或技術解決方案不成熟而引起交易主體資金損失，往往是真個體系的系統性風險；再如互聯網金融企業內控制度不健全、不注重客戶信息“傳輸、存儲、使用、銷毀”等環節上的安全保護，導致客戶信息被篡改、泄漏、盜用和濫用，給客戶帶來重大損失。
三、互聯網金融各個業態的風險表現和監管環境
目前，互聯網銀行、互聯網理財、第三方支付、P2P網絡借貸和眾籌這五種業態共同作為互聯網金融的主要業態表現形式。那么相對于傳統金融而言，互聯網金融剛剛興起，很多細節法律依據尚不明確，行業風險也主要集中在信用風險、法律風險、操作風險、流動性風險、市場風險、技術風險和聲譽風險等主要風險類型。值得注意的是，業態不同，其風險關注點與監管過程中顯現的問題也不盡相同，即使各業態表現出相同的風險點，究其根源，其誘發因素往往也大相徑庭。
信用風險表現為一方面當前國內信用環境不夠健全和信用數據不完整，利用大數據也很難解決信息不對稱造成的對借款人風險測評出現偏頗，繼而埋下違約風險；另一方面，基于平臺自身項目審核和資金管理的信用風險，一旦平臺出現信用問題，投資人的合法權益很難得到保障，該風險主要體現在P2P、眾籌和互聯網銀行。涉及法律風險的主要有P2P、第三方支付、眾籌和互聯網理財，具體表現為沉淀資金使用、資金存管風險、違規經營、超范圍經營以及低門檻、監管不足導致的洗錢詐騙問題，此外眾籌和P2P更易涉嫌非法集資問題?；ヂ摼W金融的便捷促使平臺更新與用戶操作相當頻繁，此時任何操作不當都會引發較嚴重的操作風險。操作風險一方面表現在缺乏充分的投資者教育，此外內部控制和操作程序的設計不當，也會造成投資者資金的直接損失和身份信息的泄露。主要在第三方支付和P2P中須格外關注。流動性風險是P2P、互聯網理財和互聯網銀行主要的風險管控點，表現為采用拆標形式進行期限錯配、保本保息承諾和集中兌付等引發的流動性風險。市場風險主要表現在互聯網理財和互聯網銀行兩種金融業態中，由于利差收入仍為主要的利潤來源，所以市場風險主要表現為利率風險。技術風險是互聯網理財和互聯網銀行不可忽視但普遍存在的風險類型，其安全性很大程度取決于網絡平臺的IT技術，不然資金泄露、賬戶被盜等都可能由于技術上的漏洞而引起。與傳統金融相比，互聯網金融尤其是互聯網銀行缺少了以國有背景股東產生之聲譽而帶來的經營穩定性優勢，由此產生的聲譽風險主要體現在互聯網交易的虛擬性、開放性和民營投資的安全性。
比較互聯網金融分業態下不同的監管環境，目前已納入監管體系、確定監管主體和擁有比較成熟的法律法規體系的業態有第三方支付、互聯網銀行和互聯網理財，同時監管過程中產生的問題相對較不突出。但是P2P網絡借貸和眾籌均面臨法律定位不明、立法供給不足、監管主體缺失的現狀，風險監管問題較多，亟待解決。綜合互聯網金融各業態之監管環境，主要涉及法律地位不明、政府監管缺位、信息披露有限等方面。惟國家層面已充分意識到以上問題的急迫性和嚴重性，并已陸續出臺辦法，責令相關職能部門加強監管措施，互聯網金融全新的探索模式勢必成為金融創新的領頭羊。
四、歐美互聯網金融風險防范和監管對我國的啟示
由于歐美金融業的高度發達以及互聯網金融發展較早，已經實踐出一套相對較完善的風險防范體系和監管框架。從監管主體的不同維度分析，微觀層面表現為互聯網金融分業態下公司自身層面的風險控制，中觀維度表現為行業協會等自律組織對互聯網金融分業態的監管，宏觀維度表現為政府機構即國家層面的風險監管。通過各個層面的監管布控，各有側重、相互支持共同構成對互聯網金融完整嚴密的風險監管體系。從歐美實踐中的具體情況來看，企業自身的風控注重平臺的安全性和內部風險系統的測評定價，此外對于每一筆貸款的信息做到全面、真實、無偏差的披露。結合歐美經驗實踐，一方面我國互聯網金融企業的內部風控系統和網絡技術還需要加強修煉，另一方面國內尚無成熟全面的信用信息披露，互聯網金融機構也還沒有與人民銀行征信系統實現對接。中觀維度的行業協會等自律組織則通過制定行業標準、同業監督對其進行監管和指導。行業協會及時制定出相關業態的經營準則、具體細則和其他準則，要求協會成員必須遵循該自律性準則，彌補了互聯網金融快速發展過程中法律法規暫時性的缺失，作為一種過渡性的準則有效防范了互聯網金融的信用、法律、操作等風險。相對微觀、中觀維度的風險防范，政府出臺法律法規具有真正的現實指導意義。目前互聯網金融分業態呈現出跨界、跨領域的混業經營特點，而我國實行的監管體系卻是分業監管模式，一定程度上勢必造成互聯網金融監管的缺失，而歐美實行功能化的監管模式，并非采取單一監管主體實行機構監管，有效解決了監管缺失引發的潛在風險。通過對歐美互聯網企業、行業和國家三個維度的分析，結合我國互聯網金融發展特點，以期為我國互聯網金融的發展提供借鑒和參考。
五、對加強我國互聯網金融風險防范和監管的建議
縱觀前述我國互聯網金融各分業態在急速發展過程中產生的風險類型以及所面臨監管環境中的種種問題，結合歐美國家經驗，總結出以下五個方面建議措施，分別為明確法律地位、構筑信用體系、發揮行業自律、保障投資者權益和實行功能監管，以期為我國互聯網金融健康持續發展提供借鑒與經驗。
首先明確法律地位為防范互聯網金融風險提供了根本依據。雖然我國已陸續出臺相關法律法規，劃分監管機構，但與發展迅速的互聯網金融相比未免力不從心，相關法規缺失和不健全的大環境造成本就發展迅速的互聯網金融企業野蠻生長，存在跨界經營、超范圍經營的潛在風險。我國可以一方面借鑒國外經驗，將互聯網金融分業態納入已有的法律框架、嚴格遵守現行法律法規，加快修訂現行法律法規，與之相契合，另一方面制定相關配套補充準則或制度。必須從法律層面上規范互聯網金融，使其法律地位、監管主體、經營范圍、經營資質明確化、標準化、制度化，也只有加大立法力度才能從根本上防范互聯網金融風險和整頓混亂、缺失的監管環境。
第二，構筑信用體系為互聯網金融健康持續發展提供了基礎。互聯網金融的行業特性決定了需要通過互聯網大數據多渠道獲取信用信息來交叉評估交易的信用等級和計算交易成本，所以規范化、多元化作為信用信息的采集要件，這就倒逼我國首先規范、健全信用信息系統，保證采集信息的準確性、可靠性；其次完善多元化的信息采集渠道。除此之外，對于被采集者信息的保護以及對信息泄露者的懲戒都需要加大力度。
第三，發揮行業自律是互聯網金融步入正軌的前提，也是對他律的有力補充。前提體現在只有建立健全且成熟的企業內控體系才能保障其平穩運行，通過貸前防范、貸中控制和貸后監管防范內控薄弱引發的操作風險、信用風險等運營風險；制定規范的風險管理流程避免各部門利益關聯，審批混亂等等。對他律的有力補充體現在相比外部監管，行業自律具有發現及時、作用明顯的優勢，并且通過行業協會迅速反應的特性及時制定準則、管理條例為法律法規的制定提供參考基礎。
關鍵詞：商業銀行 合規管理 合規文化建設
0引言
隨著經濟的發展和改革的深入，商業銀行迎來了前所未有的發展機遇，但是相應的面臨的風險也日益增多，一方面外部經濟形勢日趨復雜，國際社會競爭劇烈、經濟形勢不穩定，另一方面國內監管制度不夠健全，信用體系尚未建成，各類假存單、假印章、假證件、信用詐騙案件頻發，這就要求商業銀行要加強自身合規管理，打鐵還需自身硬，通過苦練內功，建立完善的企業合規文化體系，在防范自身合規風險的同時，對于面臨的外部風險能夠及時甄別、及時防范、及時化解，其中最主要的是加強內部合規風險管理，杜絕內部人員作案、熟人做案等問題的發生，保證商業銀行各項業務的平穩運行。
1合規的內涵、特點
1.1合規的概念
合規是商業銀行非常重要的風險管理工作，甚至可以說是一項核心的管理工作，即要保證商業銀行的各項經營活動符合相關法律法規、規章制度、監管機構的規定、規則以及行業自律組織規定的相關準則的要求，并與商業銀行自行制定的各項規定制度和實施細則保持一致。
1.2合規風險的內涵
合規風險主要是指銀行或其內部人員從事了違反法律法規、規章制度的行為而產生的風險或損失，銀行本身違規違紀問題的特征比較明顯。而傳統意義上的銀行風險主要是由于客戶不守信用、外部欺詐、市場環境、經辦人員違規操作等內外部因素導致的風險或損失，其中外部因素具有比較大的偶然性和刺激性。因此，合規是商業銀行非常重要的風險管理工作，甚至可以說是一項核心的管理工作，同時，合規風險與信用風險、市場風險、操作風險互相之間又有著非常緊密的聯系。操作風險是合規風險的重要表現形式，也是導致其他風險產生的一個非常重要的原因，而操作風險、信用風險等其他風險的存在又使得合規風險更趨復雜、表現形式更為多變，進而導致防范合規風險的難度進一步加大。其共同點在于，各類風險的發生都會給銀行造成經濟損失或聲譽影響。
1.3合規的特點
首先，合規具有大眾化的特點。即要求商業銀行全體從業人員做到人人合規，商業銀行制定的規章制度、工作流程、環節控制符合國家法律法規和監管制度的要求，相關人員嚴格按照各項規章制度辦理業務，將銀行工作的全流程與合規管理緊密結合，并與每位員工緊密結合，培養一榮俱榮、一損俱損的企業合規文化。
其次，合規具有精細化的特點。即要求商業銀行制定的規章制度、工作流程、環節控制的每個細節都合規、都經得住考驗，從細微處著手，環環相扣、嚴防死守，只有這樣，才能防微杜漸，從根本上杜絕個案、小案逐步演變為大案、要案的情況發生，防范千里之堤毀于蟻穴的悲劇發生。
2合規管理的必要性和重要意義
2.1加強合規管理的必要性
在以往的研究中，經常發生將合規風險等同于操作風險的情況，在風險防范措施上更多的采用加強業務操作環節防控和操作人員管控，但其防范結果往往達不到預期，部分商業銀行內部仍不斷發生操作風險事件并不斷變換手法和表現形式。這就說明，只是簡單的將合規風險視同操作風險進行管理和防范是遠遠不夠的，也是不準確的。因此，商業銀行一定要對合規風險給于足夠的重視，并且在管理和操作上區別于一般的銀行風險來對待，因為它有時造成的危害和損失比一般操作風險要大的多。
2.2加強合規管理的重要意義
首先，加強合規文化管理，有利于提高商業銀行的經營管理水平。在現代日益復雜的金融環境下，各方面的誘因不斷增多，要加強企業的經營管理水平，提高企業的執行力和向心力，合規文化起著非常重要的作用，開展合規文化教育活動、加強合規文化管理，對于規范操作行為，防范風險事件，有著積極深遠的意義。
其次，加強合規文化管理，有利于提高商業銀行的經濟效益。所謂磨刀不誤砍柴工，通過加強合規文化管理，有利于提高企業的凝聚力和向心力，有利于降低經營風險，有利于實現企業效益的最大化。因此，商業銀行一定要把合規教育落到實處，使全體員工都能夠養成合規意識，樹立良好的職業道德，主動承擔自身合規職責，有效規避合規風險，促進商業銀行業務經營的平穩健康發展。
再次，加強合規文化管理，是商業銀行建立長效發展機制的需要。如果合規文化教育跟不上，那么企業一時的發展就是無源之水、無根之木，是不會長久的，歷史上著名的投行因為一個重大的風險事件而導致破產倒閉的現象不無發生，就充分說明了這一點。商業銀行的合規文化教育活動是一項工程浩大的系統工程，不是一朝一夕就能建成的，要持之以恒，合理確定發展目標，并不斷的加以改進和完善，并最終建立適應企業長遠發展的機制。
3對合規文化的感悟
作為一名銀行從業人員，對于合規文化建設，也起著非常重要的作用和不可推卸的責任，合規不僅僅體現在口頭上，文字上，更要體現在實際行動中，在日常的工作中，我們要嚴格按照法律法規和行里制定的各項規章制度辦事，嚴格按照操作流程辦事，拒絕違規操作和人情問題、面子問題，杜絕業務風險的發生。結合企業內部，甚至是我們身邊發生的一些違法違規的案例，進行深入的剖析，找到產生違法事件的原因，并且引以為戒，防范同類案件的再次發生。
很多案件的發生，其當事人可能并沒有主觀的惡意，甚至沒有為自己謀取任何利益，但是可能就是因為一時的疏忽大意或者是僥幸心理，對銀行業務沒有引起足夠的重視，對各方面隱含的風險認識不清，從而釀成大錯。因此，我們一定要時刻牢記合規要求，并貫穿于我們每日工作的始終。
在工作中，我們還要堅持正確的工作規定和操作方法，對于錯誤的指示或者暗示要堅決拒絕，更不能夠姑息養奸，或者唯唯諾諾，喪失了自己的原則。要始終站在合規的立場上，不受一些外在因素的干擾。
4建立合規文化的要求
合規文化對商業銀行的穩健經營和長遠發展有著非常重要的意義，其貫徹執行又有著一定的特殊性，因此，就需要商業銀行通過有效的措施和途徑來維護和堅持。
首先，要加強合規意識教育。合規文化建設，說到底是意識形態的問題，要從思想上，從根源上認識到合規建設的重要性，緊緊抓住思想教育這一重要環節，通過開展各項金融法律法規和規章制度的學習，不斷優化知識結構，加強案例學習和案例教育，不斷增強依法合規經營的意識，用合規思維充實頭腦，才能夠確保相關從業人員增強明辯事非和拒腐防變的能力，做到在大是大非面前立場堅定、頭腦清醒，自覺抵制各種腐朽思想的侵蝕。
其次，要完善組織架構建設。近年來，我行一直把穩健經營、防范操作風險作為銀行經營管理工作的一項非常重要的內容來抓，成立了法律合規部、風險管理部等合規管理相關部門，按照獨立性、權威性和全面性的原則構建層層制約、互相牽制的合規管理工作組織架構，明確合規組織架構內各部門的工作職責，并適時根據經營管理要求調整相關部門的工作職責。同時，合規部門應為各業務部門和員工提供有關合規風險管理的咨詢、指導、培訓和檢查監督，通過提供內控評價和報告等方式，警示督促業務部門加強合規風險管理。
第三，要建立健全各項規章制度。讓我們全行干部員工在工作中做到有法可依，有章可循。合規文化建設需要制度先行，只有明確相關的規章制度和行為規范，才能夠在實際工作中做到有法可依、有章可循，通過建立健全合規管理內控制度，形成自我調整、自我約束、自我控制的制衡機制，提高經營活動的安全性和效益性，實現合規前提下的利潤最大化。
第四，要確立正確的經營思路和發展方向。企業的逐利性本質，會導致片面追求盈利而忽視經營風險的問題。商業銀行在確立發展目標時，要將業務發展與風險防控緊密結合，每一步都做到穩扎穩打，對于一些歷來不去關注的所謂低風險的領域也要引起足夠的重視。只有這樣，才能保證企業發展步入良性循環，并取得長遠發展。
最后，要建立合理有效的獎懲機制和監督機制。提高全體員工對加強企業合規文化教育的認識，明確和嚴肅崗位職責，使全體員工準確把握企業合規文化建設的真正科學內涵，強化內控管理意識，狠抓基礎管理，既要鼓勵員工積極檢舉違紀違規事件。又要加強對先進事跡的宣傳和表彰，引導廣大干部員工自覺的融入到企業的合規文化建設中去，并且要集思廣益，不斷創新，以最大限度的滿足企業發展需要，提升企業合規文化建設精華。
5結語
通過對合規的分析和理解，結合我們身邊經營管理上的問題，我們深刻的認識到了合規對于銀行經營發展的必要性和重要意義。金融機構將戰略思想和動態思考貫穿于全面合規風險管理體系之中是非常重要的，而合理有效的合規方案也要具備應對變化的靈活性，和對于銀行內部具體情況的適應性。所以，我們必須要把合規經營作為一項長效機制不斷的貫徹執行，不斷的發展完善，并在此基礎上，謀求銀行的經營發展長期健康有序的運行。參考文獻：
[1]蔡珞珈，曹d.對新形勢下加強我國商業銀行合規管理的思考[J].武漢金融，2012（3）.
關鍵詞:商業銀行;票據;付款;審查責任;風險
中圖分類號:F832.33文獻標識碼:A文章編號:1003-9031(2006)11-0048-03
商業銀行票據付款審查責任是指當票據持票人請求付款時,作為付款人的銀行應依法或依合同對持票人是否享有票據權利負有的審查義務｡為了保障付款的安全性,各國票據法均明確規定了付款人在付款時所應承擔的付款審查責任｡傳統票據法理論一般認為,票據付款人或付款人經謹慎審查未能識別出偽造､變造的票據或者持票人身份證件,付款后便不再承擔任何法律責任,而我國最高人民法院2000年通過的《關于審理票據糾紛案件若干問題的規定》(以下簡稱《規定》)卻規定,付款人或付款人未能識別出偽造､變造的票據或身份證件而錯誤付款,屬于《票據法》第57條所規定的“重大過失”,如給有關票據當事人造成利益損害的,應當承擔法律責任｡由于缺乏對這一規定的研究學習,目前在實踐中,我國商業銀行在作為票據主要的付款人在付款時往往只重視形式審查,從
而在發生票據付款糾紛時面臨被動的局面｡
一､傳統的國外票據法與我國《票據法》中對付款審查責任的規定
1.傳統的國外票據法的規定｡傳統的國外票據立法關于付款人審查責任的標準基本上以形式審查為主①｡如1930年《日內瓦匯票本票統一法公約》第40條第3款規定“到期付款者,除有惡意或重大過失外免其責任｡付款人對于背書連續與否有調查義務,但對背書簽名無審查義務”;1929年《臺灣票據法》第71條規定“付款人對于背書不連續之們票付款者,應自付其責｡付款人對于背書簽名之真偽及執票人是否是票據權利人,不負認定之責｡但有惡意及重大過失時不在此限”;1933年《德國票據法》第40條第3款規定“凡并非懷有惡意或重大過失者,任何在到期時付款的人即可解除其債務責任｡付款人有義務檢查一系列連續背書的順序,但無檢查背書人簽名的義務”;1935年《法國票據法》第137條第3款規定“付款人到期付款后,免除其責任｡但有欺詐行為或重大過失者,不在此限｡付款人應負責查驗背書的連續,但對背書的真偽不負責任”｡[1]日本､英國､美國等國的票據立法都有與之相同或相似的規定｡
2.我國《票據法》的規定｡由于我國1995年票據法制定時,人們的票據法律意識淡薄､票據知識較少,我國《票據法》與隨后的《支付結算辦法》中對票據付款人的審查責任條文的規定借鑒了傳統國際上通行的理論,相關條文規定也是以形式審查為主｡1995年我國頒布的《票據法》第57條規定,商業銀行付款時“應當審查匯票背書的連續,并審查提示付款人的身份證明或者有效證件｡付款人及其付款人以惡意或者有重大過失付款的,應當自行承擔責任”｡但《票據法》對商業銀行工作人員未能識別身份證件真假而錯誤付款的是否構成付款人的“重大過失”,并沒有明確規定;1997年中國人民銀行的《支付結算辦法》第17條,銀行對票據､簽章､身份證件的審查也僅僅限于形式上的審查｡只要“銀行以善意且符合規定和正常操作程序審查,對偽造､變造的票據和結算憑證上的簽章以及需要交驗的個人有效身份證件,未發現異常而支付金額的,對出票人或付款人不再承擔受委托付款的責任,對持票人或收款人不再承擔付款的責任｡”即只要商業銀行方面盡了普通善良人的謹慎注意義務,就不再承擔審查上的責任｡否則屬于“重大過失”,應自行承擔責任｡
二､《規定》頒布后我國關于票據付款審查責任在司法實踐中的認定
我國2000年頒布的對《票據法》的司法解釋《規定》是票據市場規則的司法實施細則｡其第69條規定“付款人或者付款人未能識別出偽造､變造的票據或者身份證件而錯誤付款,屬于票據法第57條規定的‘重大過失’,給持票人造成損失的,應當依法承擔民事責任｡付款人或者付款人承擔責任后有權向偽造者､變造者依法追償｡持票人有過錯的,也應當承擔相應的民事責任｡”這一規定是根據我國審判實踐中公司､企業等正當持票人的強烈要求,經過廣泛征求意見包括各大國有商業銀行金融機構的意見作出的｡《規定》無疑加重了商業銀行審核票據､驗明簽章和持票人證件等責任,是一種實質上的審查責任②｡
在司法實踐中,最高人民法院對中國建設銀行天津市分行南開支行與天津開發區邁柯恒工貿有限公司付款糾紛上訴一案③的判決中對商業銀行票據付款審查責任的認定具有典型性｡
1998年8月28日,天津開發區邁柯恒工貿有限公司(以下簡稱邁柯恒公司)在中國建設銀行天津市分行南開支行(以下簡稱南開建行)開立,并于同日向該賬戶存入500萬元,于同年9月28日存入700萬元,同年10月9日分兩筆存入800萬元｡邁柯恒公司于同年12月9日到南開建行取款,得知上述存款已經被他人以邁柯恒公司的名義分十次取走1999.8萬元｡邁柯恒公司遂于同年12月11日向天津市高級人民法院提訟,請求判令南開建行支付2000萬元存款本金及利息､滯納金,并承擔訴訟費用｡1998年12月11日,南開建行向天津市公安局報案｡天津市公安局于同年12月14日初步查明,“經刑科所鑒定,取款票據上的印鑒是偽造的,犯罪嫌疑人以偽造票據為手段騙取在銀行的存款,涉嫌票據詐騙｡”同時,對犯罪嫌疑人成敬立案偵查｡
天津市高級人民法院經審理認為,邁柯恒公司在南開建行開戶存款,雙方之間形成存款關系,在南開建行存入款項后,南開建行應當全面履行保證邁柯恒公司所存資金安全義務,依照《票據法》第57條以及《關于審理票據糾紛案件若干問題的規定》第69條規定,南開建行應當履行審查提示付款人的合法身份證明或者有效證件的義務,現由于邁柯恒公司的存款被犯罪嫌疑人從南開建行處以偽造票據騙取,經公安機關偵查,邁柯恒公司與該款被騙并無牽連,且南開建行并不能證明邁柯恒公司在存款過程中有過錯,因此南開建行付款義務不能免除｡對邁柯恒公司的訴訟請求,該院予以支持｡南開建行不服天津市高級人民法院的上述民事判決,向最高人民法院提起上訴｡最高人民法院認為南開建行由于未能識別出成敬在匯票委托書及轉賬支票上加蓋的偽造印鑒,由此給邁柯恒公司造成損失,其應承擔民事責任,故維持原判決｡
這一典型案件說明,《規定》從“公平､正義”的理念出發,修正了付款人的審查義務標準,加重了付款人的審查責任,以平衡付款人與其他票據當事人之間的利益沖突,達到有效保護受害人利益的目的｡實踐表明,最高人民法院根據票據法及其他有關法律的規定,在充分認識防范和化解金融風險的重要性的基礎上,結合審判實踐作出的《規定》是符合中國國情的,保障了票據法在社會經濟生活中的貫徹落實,統一了各級人民法院辦理票據糾紛案件的認識和標準｡
三､對我國商業銀行防范票據付款審查責任風險的建議
因觸犯司法標準而產生的責任風險是票據業務的根本風險,在我國票據制度中操作規范與司法標準存在著沖突,盡管學界對《規定》的實行有諸多不同的意見④,但筆者認為在目前我國沒有對票據法進行修訂的情況下,商業銀行應結合已發生的票據付款糾紛案件中法院對于票據付款審查責任認定的標準來要求自身,這樣在產生訴訟時才能免于陷入被動｡對加強票據付款審查風險防范商業銀行可以采取以下措施｡
1.加強業務學習,掌握票據付款審查綜合知識｡首先,要組織本行經辦支付結算的員工認真學習票據法律制度,充分理解并把握票據行為各當事人的權利和義務｡目前各商業銀行的會計結算人員一般對《票據法》和《支付結算辦法》學習并執行的較多,對《支付結算辦法》第17條中關于形式審查的規定印象很深,對最高人民法院的《規定》未予關注和學習,并且未能意識或理解其法律效力｡《支付結算辦法》屬于規章,規章的效力顯然低于法律,不得同法律相抵觸｡因此要通過法律知識培訓,增強職工未能進行實質審查導致風險發生的法律意識｡其次,各商業銀行應開展票據業務培訓,規范票據業務操作管理｡對提示付款的票據進行審查要嚴格按照具體規定執行,具體來說要審查:(1)票據用紙是否符合人民銀行規定統一印制的票據用紙｡(2)票據記載事項是否齊全,包括表明票據類別的字樣,無條件支付的委托或承諾,確定的金額,金額大小寫是否一致,付款人､收款人的名稱,各種票據行為人的簽章是否符合法律規定的形式,壓數機壓印的金額是否由統一的壓數機壓印,票據上記載的密碼與預留密碼是否一致｡(3)票據有無改動跡象,改動處是否為禁止更改事項｡(4)票據的背書轉讓是否符合法律規定,背書的連續性和有無禁止轉讓的記載等｡(5)票據是否偽造､變造｡(6)票據是否掛失止付｡
2.加大科技設備投入,完善防偽措施｡為應對不法分子通過科技手段偽造的簽章和身份證件,商業銀行應加大科技設備投入,提高識別簽章和身份證件的能力,有效防范這方面的風險｡首先,在對于身份證件的審查方面,隨著現代科技不斷發展,公安部門已經開發了識別身份證件真偽的機器設備,并提供網絡查詢,特別是現代通訊､網絡技術和防偽身份證不斷升級換代,將大大方便身份證件真偽的審查｡隨著我國第二代新身份證的全面換發,給銀行實施有效的票據管理､有效辨別提示付款人的合法身份等提供極大的便利｡商業銀行應當在基層支行結算部門配備針對第一代居民身份證的身份證鑒別儀,同時積極與公安部門建立網絡聯系,增添能識別第二代身份證的讀卡器等設備｡其次,在對受理票據審查上,在人工初審后要以配備票據真偽鑒別儀器進行認定｡另外還應綜合應用電腦驗印及支付密碼技術,解決簽章防偽問題｡對有疑問的再以電報查詢或要求簽發行､承兌行傳真留底聯進行核對等三個環節｡電腦驗印技術在全國各家銀行都有普遍的應用,對于偽造､防造印章的識別效果較好｡支付密碼是近年來開發使用的新型技術,可以取代傳統的通過核驗簽章來識別票據真偽的方式｡通過上述方式,基本可以杜絕票據偽造､簽章偽造帶來的風險｡
3.加強職業道德教育,防范道德風險｡因為許多票據業務案件的發生是內外勾結作案,所以提高管理人員與從業人員的自覺遵紀守法意識防止道德風險發生是商業銀行防范票據付款風險的重中之重｡在銀行的日常工作中,要注意對員工道德倫理意識的正確引導,從思想根源上杜絕道德風險事故的發生｡要對票據經辦人員展開多層次､多形式､多方位的政治思想教育､職業道德教育､金融法制教育｡要教育干部職工樹立正確的人生觀､價值觀,努力增強抵御各種腐朽思想侵蝕的能力,增強法制觀念和遵紀守法的自覺性｡要經常對職工思想動態進行分析,針對職工具體情況,強化職業道德和風險意識教育,增強職工責任心｡在配備票據經辦人員時,不應將表現不好､責任心不強的干部､職工安排在會計､營業部門,原已在會計､營業部門的也要調離票據經辦崗位｡
注釋:
①形式審查指銀行對票據從外觀上進行審查,審查票據的外觀是否符合法律的規定,票據背書是否連續等｡對票據權利義務和權利人的確定也完全依據票據的文字記載,無須調查了解票據外的事項,對持票人是否為真正權利人不負審查責任,除非審查人存在惡意或重大過失｡它是保障票據正常流通以及付款合法有效的最重要､最基本的要求｡
②實質審查是指從實質上考察持票人是否為真實的票據權利人,一般涉及持票人取得票據是否合法以及持票人是否是依據真實有效的背書而受讓票據權利等問題｡
③案件參見最高人民法院民事裁定書(2001)民二終字第126號｡
④ 有學者認為《規定》與國際公約和各國規定沖突,有學者認為《規定》在實踐中缺乏實際操作性,等等｡
參考文獻:
[1] 余鵬舉,甘治琦.票據付款人的審查責任[J].西華大學學報,2004,(12).
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