時(shí)間：2023-03-17 17:57:55
導(dǎo)語(yǔ)：在保險(xiǎn)研究生論文的撰寫旅程中，學(xué)習(xí)并吸收他人佳作的精髓是一條寶貴的路徑，好期刊匯集了九篇優(yōu)秀范文，愿這些內(nèi)容能夠啟發(fā)您的創(chuàng)作靈感，引領(lǐng)您探索更多的創(chuàng)作可能。
【關(guān)鍵詞】金融學(xué)碩士科研創(chuàng)新能力培養(yǎng)質(zhì)量國(guó)際競(jìng)爭(zhēng)
【基金項(xiàng)目】教育部人文哲學(xué)社會(huì)科學(xué)青年基金項(xiàng)目（13YJCZH123）；湖南省自然科學(xué)基金青年項(xiàng)目（No.14JJ3129）；湖南省高校科技創(chuàng)新團(tuán)隊(duì)支持計(jì)劃（開放經(jīng)濟(jì)條件下金融風(fēng)險(xiǎn)度量、控制與政策）。
【中圖分類號(hào)】G42 【文獻(xiàn)標(biāo)識(shí)碼】A【文章編號(hào)】2095-3089（2016）02-0197-02
金融市場(chǎng)是現(xiàn)代經(jīng)濟(jì)體系的核心，經(jīng)過(guò)幾十年的發(fā)展，我國(guó)金融業(yè)得到了快速發(fā)展，已經(jīng)建立了較為完整的多層次金融市場(chǎng)體系，也完善了金融市場(chǎng)的調(diào)控體系。然而，隨著金融市場(chǎng)的漸進(jìn)開放，我國(guó)金融業(yè)發(fā)展水平與國(guó)際先進(jìn)水平的差距逐漸顯現(xiàn)，而核心競(jìng)爭(zhēng)的差距在于具有創(chuàng)新能力的高級(jí)金融人才不足。金融學(xué)碩士研究生是金融從業(yè)人員的后備軍，其創(chuàng)新能力的提升直接關(guān)系到我國(guó)金融市場(chǎng)的國(guó)際競(jìng)爭(zhēng)力。
近十年來(lái)，我國(guó)高等院校的研究生教育得到了跨越式發(fā)展，從2003年開始至2014年，研究生招生規(guī)模增長(zhǎng)了112%，招生規(guī)模有顯著提高，但是研究生的科研創(chuàng)新能力的提升則較為緩慢。其中，金融學(xué)碩士研究生也面臨著同樣的問(wèn)題，作為金融研究創(chuàng)新的主體之一，金融學(xué)碩士研究生的科研成果與世界金融學(xué)科前沿的差距明顯，科研成果為金融實(shí)踐的指導(dǎo)作用不大，科研成果的原創(chuàng)性程度低，這在一定程度上制約了我國(guó)金融業(yè)的發(fā)展和提高。在金融市場(chǎng)開放的背景下，提高金融學(xué)碩士研究生的科研創(chuàng)新能力就尤為重要了。
一、金融學(xué)碩士研究生科研創(chuàng)新能力培養(yǎng)中存在的問(wèn)題
（1）金融學(xué)碩士研究生的課程內(nèi)容和教學(xué)方法不合理。由于學(xué)術(shù)型研究生的培養(yǎng)大部分是通過(guò)課堂教學(xué)來(lái)實(shí)現(xiàn)的，因此，課程內(nèi)容與教學(xué)方法與金融學(xué)碩士研究生的科研創(chuàng)新能力有著直接關(guān)系，但是當(dāng)前金融學(xué)課程體系較為單一，授課內(nèi)容較為集中。現(xiàn)代金融所涵蓋的內(nèi)容包括經(jīng)濟(jì)、法律、統(tǒng)計(jì)、計(jì)算機(jī)等多學(xué)科的知識(shí)，而大多數(shù)高校的金融學(xué)碩士研究生的課程仍以傳統(tǒng)的金融學(xué)為主，學(xué)生所接受的信息與金融市場(chǎng)信息脫節(jié)，學(xué)生分析問(wèn)題和解決問(wèn)題的能力也因此有所欠缺。在教學(xué)方法方面，金融學(xué)碩士研究生的課堂教學(xué)探索性不夠、互動(dòng)性不夠，一些授課教室的授課內(nèi)容陳舊，對(duì)國(guó)外教材消化不夠，生搬硬套，不結(jié)合中國(guó)實(shí)際，因而難以提高學(xué)生的科研能力。
（2）金融學(xué)碩士研究生培養(yǎng)過(guò)程中缺乏較好的社會(huì)實(shí)踐基地。實(shí)踐是檢驗(yàn)真理的唯一標(biāo)準(zhǔn)，參加社會(huì)實(shí)踐是提高金融學(xué)研究生學(xué)術(shù)水平的一個(gè)重要方面。目前高校由于研究生數(shù)量的迅速增加以及財(cái)經(jīng)院校對(duì)金融學(xué)碩士培養(yǎng)的經(jīng)費(fèi)缺乏，導(dǎo)致足夠的教學(xué)崗位和學(xué)術(shù)交流平臺(tái)，導(dǎo)致碩士生沒(méi)有實(shí)踐教學(xué)的機(jī)會(huì)以及缺乏學(xué)術(shù)交流、討論的平臺(tái)，不利于其所掌握所學(xué)理論以及檢驗(yàn)其學(xué)術(shù)研究成果。對(duì)于金融機(jī)構(gòu)實(shí)踐方面，我國(guó)高校雖然很重視與證券公司、銀行、基金、保險(xiǎn)等金融企業(yè)開展產(chǎn)學(xué)研合作，但深度合作還比較少，甚至一些合作停留在參觀或聽講座的形式上，產(chǎn)學(xué)研的互動(dòng)不強(qiáng)。金融學(xué)碩士研究生參與金融企業(yè)的實(shí)習(xí)，也難以參與金融企業(yè)的核心業(yè)務(wù)，金融產(chǎn)品創(chuàng)新研發(fā)部門、風(fēng)控部門對(duì)實(shí)習(xí)生的開放崗位少，大部分實(shí)習(xí)生多在金融機(jī)構(gòu)的銷售部門從事一些重復(fù)、機(jī)械的低智力勞動(dòng)工作，金融企業(yè)大都不能為研究生提供實(shí)質(zhì)性的創(chuàng)新實(shí)踐支持，不利于研究生發(fā)現(xiàn)和認(rèn)識(shí)金融行業(yè)現(xiàn)存的研究熱點(diǎn)，會(huì)導(dǎo)致學(xué)生的研究成果與產(chǎn)業(yè)界脫鉤，這也不利于金融學(xué)碩士研究生從實(shí)踐中提煉科學(xué)問(wèn)題，發(fā)現(xiàn)問(wèn)題是科學(xué)研究的第一步，如果不能從實(shí)踐中發(fā)現(xiàn)良好的科學(xué)問(wèn)題，則金融學(xué)碩士研究生的科研質(zhì)量將大為降低。
（3）金融學(xué)碩士研究生培養(yǎng)過(guò)程中缺乏較好的學(xué)術(shù)交流平臺(tái)。良好的學(xué)術(shù)交流平臺(tái)可以開拓學(xué)生的視野，一些高校因?yàn)榻?jīng)費(fèi)限制或缺乏溝通交流渠道，而沒(méi)有建立起良好的國(guó)內(nèi)外學(xué)術(shù)交流平臺(tái)，導(dǎo)致金融學(xué)碩士研究生難以到國(guó)內(nèi)外知名高校，師從國(guó)內(nèi)外一流導(dǎo)師從事金融學(xué)科研研究，因此，難以提高其學(xué)術(shù)研究成果的影響力。相比國(guó)外高校，國(guó)內(nèi)的高校學(xué)術(shù)交流平臺(tái)在數(shù)量和質(zhì)量上還有較大的欠缺。
（4）金融學(xué)碩士研究生培養(yǎng)過(guò)程中對(duì)學(xué)術(shù)道德教育不夠重視。一方面，一些高校過(guò)于追求論文數(shù)量，研究生論文質(zhì)量不過(guò)關(guān)，致使學(xué)風(fēng)浮躁和急功近利，容易讓金融學(xué)碩士研究生違背學(xué)術(shù)道德，產(chǎn)生學(xué)術(shù)腐敗行為。另一方面，有一部分學(xué)生選擇攻讀金融學(xué)碩士研究生并未把主要精力放在科學(xué)研究上，把讀研僅僅當(dāng)做找一份好工作的跳板，不專心做好研究，再加上個(gè)別導(dǎo)師指導(dǎo)學(xué)生數(shù)量多，不能親自指導(dǎo)研究生的研究，以成果為導(dǎo)向，對(duì)研究過(guò)程中應(yīng)遵守的學(xué)術(shù)規(guī)范和學(xué)術(shù)道德較少提及，這就導(dǎo)致了金融學(xué)碩士研究生的學(xué)術(shù)道德教育有所缺失，進(jìn)而也在較大程度上影響了金融學(xué)碩士研究生科研創(chuàng)新的綜合能力培養(yǎng)。
二、我國(guó)金融學(xué)碩士研究生科研創(chuàng)新能力培養(yǎng)對(duì)策分析
（1）提高課堂教學(xué)質(zhì)量，優(yōu)化課程設(shè)置。課堂教學(xué)是金融學(xué)碩士研究生培養(yǎng)的重要環(huán)節(jié)，提高金融學(xué)碩士研究生科研創(chuàng)新能力受限需要提高課堂教學(xué)質(zhì)量以及優(yōu)化課程設(shè)置。一方面，在課程設(shè)置方面，需要根據(jù)金融市場(chǎng)的發(fā)展變化，增加計(jì)算機(jī)、法律、財(cái)務(wù)、數(shù)理金融、信息科學(xué)等內(nèi)容，使學(xué)生掌握交叉知識(shí)，優(yōu)化學(xué)生的知識(shí)結(jié)構(gòu)。另一方面，在知識(shí)的傳授過(guò)程中，要注重啟發(fā)式教育，豐富課堂教學(xué)內(nèi)容，將學(xué)術(shù)前沿和市場(chǎng)前沿引入到課堂教學(xué)內(nèi)容中，通過(guò)研討式學(xué)習(xí)激發(fā)學(xué)生的科研積極性，提高金融學(xué)碩士研究生的科研創(chuàng)新能力。
（2）重視實(shí)踐，完善研究生實(shí)踐基地建設(shè)。根據(jù)我國(guó)金融改革和金融實(shí)務(wù)部門的需求，實(shí)加強(qiáng)實(shí)踐基地建設(shè)。一方面，可以與金融企業(yè)進(jìn)行合作，建立金融學(xué)碩士研究生的實(shí)踐基地，將金融企業(yè)在風(fēng)險(xiǎn)管理、戰(zhàn)略管理、法務(wù)管理、人力資源管理、營(yíng)銷管理中的實(shí)際問(wèn)題轉(zhuǎn)化為科學(xué)研究問(wèn)題，為金融企業(yè)的決策和運(yùn)營(yíng)提供實(shí)踐指導(dǎo)；另一方面可以安排金融學(xué)碩士研究生參與本科學(xué)位論文指導(dǎo)，或者安排高年級(jí)碩士研究生協(xié)助老師進(jìn)行本科教學(xué)，增強(qiáng)其實(shí)踐能力。在金融學(xué)碩士研究生科研創(chuàng)新能力的培養(yǎng)過(guò)程中，可以建立協(xié)同創(chuàng)新中心[1]，形成“政-產(chǎn)-學(xué)-研”相互促進(jìn)的良性循環(huán)機(jī)制，增強(qiáng)金融學(xué)碩士研究生的綜合創(chuàng)新能力。
（3）完善研究生培養(yǎng)的國(guó)內(nèi)外交流機(jī)制。首先，鼓勵(lì)金融學(xué)碩士研究生參加金融行業(yè)會(huì)議、國(guó)內(nèi)外學(xué)術(shù)會(huì)議，動(dòng)態(tài)把握金融市場(chǎng)的發(fā)展動(dòng)態(tài)，同時(shí)鼓勵(lì)學(xué)生參加高水平的學(xué)科競(jìng)賽，如數(shù)學(xué)建模比賽等[2]，同時(shí)，指導(dǎo)碩士研究生撰寫學(xué)術(shù)論文，資助學(xué)生向高水平學(xué)術(shù)會(huì)議投稿，接受學(xué)術(shù)同行的指導(dǎo)。其二，創(chuàng)造條件，加大財(cái)政補(bǔ)貼，鼓勵(lì)金融學(xué)碩士研究生出國(guó)留學(xué)，形成國(guó)際合作培養(yǎng)的模式，培養(yǎng)更多熟悉中國(guó)國(guó)情和具備國(guó)際化視野和國(guó)際化能力的金融創(chuàng)新性人才。其三，為提高學(xué)生的國(guó)際化學(xué)術(shù)交流能力，可以開設(shè)更多的國(guó)際化課程，如采用雙語(yǔ)教學(xué)的形式，講授《國(guó)際金融》、《國(guó)際宏觀金融政策》等。其四，推進(jìn)師資國(guó)際化，拓展多樣化辦學(xué)模式，保障國(guó)際化集成的硬件和軟件條件建設(shè)等[3]。
（4）發(fā)揮研究生導(dǎo)師在金融學(xué)碩士研究生科研創(chuàng)新能力培養(yǎng)中的主導(dǎo)作用。“師者，所以傳道授業(yè)解惑也”，研究生導(dǎo)師對(duì)金融學(xué)碩士研究生傳授最新的知識(shí)，解答研究生在科學(xué)研究過(guò)程中遇到的問(wèn)題，促進(jìn)學(xué)生專業(yè)素質(zhì)的培養(yǎng)、創(chuàng)新能力的提高和個(gè)人品德的提高。研究生導(dǎo)師要注重言傳身教，提高自身的科研水平，增強(qiáng)業(yè)務(wù)能力和道德品質(zhì)，發(fā)揮榜樣力量，示范如何做好科學(xué)研究，如何形成嚴(yán)謹(jǐn)?shù)闹螌W(xué)態(tài)度，啟發(fā)和鼓勵(lì)學(xué)生，提高指導(dǎo)學(xué)生的效果。同時(shí)，研究生培養(yǎng)單位也應(yīng)該嚴(yán)格導(dǎo)師遴選與考核制度，加強(qiáng)對(duì)研究生導(dǎo)師隊(duì)伍的管理，形成一支具有“理想信念、道德情操、扎實(shí)學(xué)識(shí)和仁愛之心”的四有好導(dǎo)師，為金融學(xué)碩士研究生的培養(yǎng)提供強(qiáng)有力的保障。
金融學(xué)碩士研究生科研創(chuàng)新能力的培養(yǎng)關(guān)系到我國(guó)金融市場(chǎng)的進(jìn)一步完善，在金融市場(chǎng)開放的背景下，有必要增強(qiáng)其金融學(xué)碩士研究生的創(chuàng)新能力，當(dāng)前對(duì)其的培養(yǎng)還存在一定的問(wèn)題，在此形勢(shì)下，提高課堂教學(xué)質(zhì)量、優(yōu)化課程設(shè)置，重視實(shí)踐、完善研究生實(shí)踐基地建設(shè)，完善研究生培養(yǎng)的國(guó)內(nèi)外交流機(jī)制，發(fā)揮研究生導(dǎo)師在金融學(xué)碩士研究生科研創(chuàng)新能力培養(yǎng)中的主導(dǎo)作用，金融學(xué)碩士研究生的科研創(chuàng)新能力將顯著提升，從而形成一支具有較強(qiáng)競(jìng)爭(zhēng)力的金融從業(yè)人員的后備軍。
參考文獻(xiàn)：
[1]李九生，裘國(guó)華.利用創(chuàng)新平臺(tái)培養(yǎng)高質(zhì)量研究生的探索[J].科技視界，2015，（2）：41，28.
[2]李，田蘇宏.以競(jìng)賽為抓手培養(yǎng)學(xué)科交叉拔尖創(chuàng)新人才——同濟(jì)大學(xué)組織全國(guó)研究生數(shù)學(xué)建模競(jìng)賽參賽經(jīng)驗(yàn)[J].中國(guó)研究生，2015，（10）：61-62.
[關(guān)鍵詞] 高校 高級(jí)專業(yè)技術(shù)人才 體育活動(dòng) 現(xiàn)狀 對(duì)策
基金項(xiàng)目：陜西省哲學(xué)社會(huì)科學(xué)課題《陜西省高級(jí)專業(yè)技術(shù)人才體育活動(dòng)與健康狀況研究》（04G016Z）
本文以陜西省高校高級(jí)專業(yè)技術(shù)人才的健康狀況與體育鍛煉為研究對(duì)象，了解陜西省高校高級(jí)專業(yè)技術(shù)人才的身體健康狀況和體育鍛煉現(xiàn)狀，從而為有關(guān)部門關(guān)心高級(jí)專業(yè)技術(shù)人才的身心健康提供參考。
研究對(duì)象與方法
1.研究對(duì)象 以陜西省高校中具有高級(jí)專業(yè)技術(shù)職稱人員為研究對(duì)象，采用多段分層抽樣的方法，抽樣范圍涉及到國(guó)家重點(diǎn)高校的西安交通大學(xué)、西北農(nóng)林科技大學(xué)、陜西師范大學(xué)，省屬學(xué)校的延安大學(xué)、西安文理學(xué)院，地方高校的安康師范學(xué)院、咸陽(yáng)師范學(xué)院7所高校。
2. 研究方法
(1)文獻(xiàn)資料法 通過(guò)網(wǎng)絡(luò)，查閱中文期刊全文數(shù)據(jù)庫(kù)和優(yōu)秀碩士研究生論文全文數(shù)據(jù)庫(kù)等共138篇，同時(shí)閱讀了健康社會(huì)學(xué)等相關(guān)書籍10余部。
(2)問(wèn)卷調(diào)查法 根據(jù)研究的目的和內(nèi)容的需要制定了調(diào)查問(wèn)卷，問(wèn)卷內(nèi)容主要涉及個(gè)人基本情況、健康狀況、工作情況、個(gè)人生活方式及體育鍛煉情況五部分內(nèi)容。問(wèn)卷發(fā)放前，對(duì)問(wèn)卷進(jìn)行效度與信度檢驗(yàn)，效度檢驗(yàn)：通過(guò)本領(lǐng)域內(nèi)的15位專家對(duì)問(wèn)卷內(nèi)容進(jìn)行效度檢驗(yàn)，經(jīng)計(jì)算，效度為78%；信度檢驗(yàn)：采用再測(cè)法，用同樣的問(wèn)卷分別進(jìn)行2次測(cè)試，兩次測(cè)試時(shí)間間隔1個(gè)月，以兩次測(cè)試結(jié)果求相關(guān)系數(shù)，R=0.83。問(wèn)卷發(fā)放首先根據(jù)陜西地域特點(diǎn)及高校層次，采用分層抽樣，抽取7所高校；其次，在抽取的每一所高校中再進(jìn)行隨機(jī)抽樣，抽取具有高級(jí)職稱的教師。2005年5-6月對(duì)抽取的調(diào)查對(duì)象同時(shí)發(fā)放問(wèn)卷，共發(fā)放問(wèn)卷600份，其中，有效問(wèn)卷565份（男性380份，女性185份），有效率94.2%。
(3) 數(shù)理統(tǒng)計(jì)法 對(duì)回收的調(diào)查問(wèn)卷利用spss13.0軟件包，進(jìn)行統(tǒng)計(jì)處理。
高校高級(jí)專業(yè)技術(shù)人才健康與體育鍛煉存在的問(wèn)題
經(jīng)過(guò)我們調(diào)查分析后，高校高級(jí)專業(yè)技術(shù)人才身體健康和體育鍛煉現(xiàn)狀存在以下幾方面問(wèn)題：
1.關(guān)注高級(jí)專業(yè)技術(shù)人才健康意識(shí)不夠。有近三分之一的人兩年來(lái)未進(jìn)行身體健康檢查，一方面反映部分單位有關(guān)部門對(duì)高級(jí)專業(yè)技術(shù)人才身體健康關(guān)心不夠；另一方面，也反映了高級(jí)專業(yè)技術(shù)人才把自己強(qiáng)烈的健康意識(shí)觀念沒(méi)有轉(zhuǎn)化為體育鍛煉實(shí)踐行為。
2.患病率高，令人堪憂。在檢查結(jié)果中，有25.6%的人患有不同程度疾病，患病人次達(dá)到參加健康檢查患病人數(shù)的兩倍；患病種類多。
3.不良的生活方式。調(diào)查結(jié)果表明，在高校高級(jí)專業(yè)技術(shù)人才中吸煙者占到51.5%，即一半還多，有14.5%的人經(jīng)常飲酒，一日三餐不規(guī)律者幾乎達(dá)到三分之一，68.4%的高級(jí)專業(yè)技術(shù)人才睡眠不足7個(gè)小時(shí)。另外，還有62.9%的高級(jí)專業(yè)技術(shù)人才認(rèn)為自己工作壓力較大，這些因素是影響他們健康的主要因素。
4.經(jīng)常參加體育鍛煉人數(shù)較少，體育鍛煉的組織性和方法的科學(xué)性差。從調(diào)查結(jié)果分析知，高校高級(jí)專業(yè)技術(shù)人才經(jīng)常參加體育鍛煉的人群不足三分之一；有四分之一的是自己一個(gè)人鍛煉，參與單位組織和社區(qū)組織的體育鍛煉比例較少；體育鍛煉方法多是自己摸索出來(lái)的，多數(shù)人認(rèn)為缺乏科學(xué)性。
高校高級(jí)專業(yè)技術(shù)人才健康與體育鍛煉發(fā)展對(duì)策
1.加強(qiáng)全民健康意識(shí)教育。一方面，加強(qiáng)高級(jí)專業(yè)技術(shù)人才自我保健意識(shí)，另一方面，有關(guān)部門應(yīng)該將高級(jí)專業(yè)技術(shù)人才的健康列入議事日程上來(lái)，定期對(duì)高級(jí)專業(yè)技術(shù)人才進(jìn)行身體健康檢查，尤其是亞健康健康檢查。
2.改善不良的生活方式。提倡高級(jí)專業(yè)技術(shù)人才戒煙限酒，生活飲食、起居有常，這樣對(duì)他們身體健康才能有利。
3.提倡積極參加體育鍛煉。高校高級(jí)專業(yè)技術(shù)人才存在大量的潛在體育鍛煉群體，即有一半多屬于偶爾參加體育鍛煉，若能將這些群體組織發(fā)動(dòng)起來(lái)經(jīng)常參加體育鍛煉，這樣不但高級(jí)專業(yè)技術(shù)人才體育人口標(biāo)準(zhǔn)會(huì)提高，同時(shí)在他們鍛煉過(guò)程中，予以科學(xué)指導(dǎo)，進(jìn)行科學(xué)手段監(jiān)控，他們的身體健康狀況也會(huì)有較大的改善。
4.發(fā)揮社會(huì)體育指導(dǎo)員和高校體育教師的作用。社會(huì)體育指導(dǎo)員的主要職責(zé)就是科學(xué)指導(dǎo)鍛煉群體，同時(shí)兼有運(yùn)動(dòng)損傷醫(yī)務(wù)監(jiān)督等職責(zé),發(fā)揮他們的作用，科學(xué)指導(dǎo)高級(jí)專業(yè)技術(shù)人才體育鍛煉，減少他們?cè)阱憻掃^(guò)程中走彎路。
5.各級(jí)單位積極組織高校高級(jí)專業(yè)技術(shù)人才參加體育鍛煉。一方面，專門組織專業(yè)技術(shù)人才體育活動(dòng)，定期舉辦健康專題講座，每年定期專門組織專業(yè)技術(shù)人才運(yùn)動(dòng)會(huì)或體育活動(dòng)。另一方面，各高校工會(huì)應(yīng)發(fā)揮自己的作用，把高級(jí)專業(yè)技術(shù)人才體育鍛煉組織起來(lái)是當(dāng)務(wù)之急。
6.積極爭(zhēng)取各級(jí)體育部門每年對(duì)專業(yè)技術(shù)人才進(jìn)行體質(zhì)測(cè)試。各高校人事管理部門可以聯(lián)合工會(huì)和體育部，可以每年共同進(jìn)行體質(zhì)測(cè)試，人事管理部門也可以把體質(zhì)測(cè)試結(jié)果作為專業(yè)技術(shù)人才綜合評(píng)定指標(biāo)之一。
關(guān)鍵詞：中小企業(yè) 信用擔(dān)保 風(fēng)險(xiǎn)管理
1999年，原國(guó)家經(jīng)貿(mào)委頒布《關(guān)于建立中小企業(yè)信用擔(dān)保體系試點(diǎn)的指導(dǎo)意見》，這標(biāo)志著我國(guó)中小企業(yè)信用擔(dān)保體系建設(shè)的開始。在其十多年的發(fā)展歷程中，中小企業(yè)信用擔(dān)保以其特有的功能，在緩解中小企業(yè)融資難問(wèn)題中發(fā)揮了不可替代的作用。
中小企業(yè)信用擔(dān)保行業(yè)自產(chǎn)生之日起就被公認(rèn)為是一個(gè)高風(fēng)險(xiǎn)行業(yè)。其風(fēng)險(xiǎn)來(lái)源于各個(gè)方面，對(duì)風(fēng)險(xiǎn)的有效管理對(duì)于中小企業(yè)信用擔(dān)保機(jī)構(gòu)的正常運(yùn)怍十分關(guān)鍵，這也同時(shí)關(guān)系到擔(dān)保機(jī)構(gòu)在緩解巾小企業(yè)融資難問(wèn)題上的效力。
一、中小企業(yè)信用擔(dān)保風(fēng)險(xiǎn)來(lái)源
在當(dāng)前特定的經(jīng)濟(jì)與政策背景下，我國(guó)信用擔(dān)保行業(yè)的風(fēng)險(xiǎn)來(lái)源于多個(gè)方面。
(一)來(lái)自宏觀層面的風(fēng)險(xiǎn)
1政府的過(guò)度干預(yù)
在政府參與出資的信用擔(dān)保機(jī)構(gòu)中，政府部門會(huì)利用各種行政手段參與到擔(dān)保機(jī)構(gòu)的運(yùn)作中，使得擔(dān)保機(jī)構(gòu)喪失獨(dú)立決策和運(yùn)作的權(quán)力，增加擔(dān)保風(fēng)險(xiǎn)。
2不完善的法律制度
在法律層面上，于i995年頒布的《中華人民共和國(guó)擔(dān)保法》事實(shí)上無(wú)法提供有效的法律保障，一是由于現(xiàn)行《擔(dān)保法》重點(diǎn)保護(hù)的是債權(quán)人的合法權(quán)益，明顯缺少對(duì)擔(dān)保機(jī)構(gòu)的保護(hù)；其次，《擔(dān)保法》中的一些內(nèi)容與信用擔(dān)保的現(xiàn)實(shí)運(yùn)行相沖突。
在行業(yè)法規(guī)方面，原國(guó)家經(jīng)貿(mào)委、中國(guó)人民銀行和財(cái)政部的有關(guān)行業(yè)管理規(guī)范由于效力有限且缺少細(xì)節(jié)性和實(shí)質(zhì)性的規(guī)定，難以真正達(dá)到約束與規(guī)范擔(dān)保行業(yè)的目的。
(二)來(lái)自協(xié)作銀行的風(fēng)險(xiǎn)
實(shí)行比例擔(dān)保，在擔(dān)保機(jī)構(gòu)和銀行之間尋求風(fēng)險(xiǎn)收益平衡是國(guó)際上的通行做法。在我國(guó)，盡管多數(shù)擔(dān)保機(jī)構(gòu)已經(jīng)通過(guò)自身努力與協(xié)作銀行簽訂了風(fēng)險(xiǎn)分擔(dān)合同，但在實(shí)際中往往因?yàn)殂y行的優(yōu)勢(shì)地位而被迫接受過(guò)多風(fēng)險(xiǎn)。
(三)來(lái)自擔(dān)保機(jī)構(gòu)自身的風(fēng)險(xiǎn)
1操作風(fēng)險(xiǎn)
在我國(guó)，擔(dān)保行業(yè)仍屬新生行業(yè)，并且大多數(shù)擔(dān)保機(jī)構(gòu)在擔(dān)保人員從業(yè)標(biāo)準(zhǔn)上尚缺少足夠重視，致使很多擔(dān)保人員在專業(yè)技能和政治素質(zhì)上并沒(méi)有達(dá)到相應(yīng)的標(biāo)準(zhǔn)，違規(guī)操作和暗箱操作時(shí)有發(fā)生。
2內(nèi)部管理風(fēng)險(xiǎn)
首先，擔(dān)保機(jī)構(gòu)的資金實(shí)力是衡量擔(dān)保機(jī)構(gòu)抗風(fēng)險(xiǎn)能力的重要標(biāo)準(zhǔn)，但現(xiàn)階段我國(guó)信用擔(dān)保機(jī)構(gòu)擔(dān)保資金來(lái)源不足，且大多缺乏后續(xù)資金補(bǔ)償，這無(wú)疑大大降低了擔(dān)保行業(yè)的風(fēng)險(xiǎn)承受能力。
其次，我國(guó)擔(dān)保行業(yè)起步較晚，在風(fēng)險(xiǎn)防范機(jī)制的建設(shè)上還存在很多不足。在內(nèi)控制度建設(shè)上，許多擔(dān)保機(jī)構(gòu)沒(méi)有建立起科學(xué)嚴(yán)格的操作規(guī)程和管理方法，違規(guī)操作和操作失誤時(shí)有發(fā)生；擔(dān)保機(jī)構(gòu)普遍缺乏一套科學(xué)有效的風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估體系，難以對(duì)受保企業(yè)做出全面準(zhǔn)確的評(píng)價(jià)；在風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移方面，反擔(dān)保和再擔(dān)保之類的措施尚沒(méi)有得到全而建立，操作過(guò)程也存在很多不當(dāng)之處；在風(fēng)險(xiǎn)補(bǔ)償方面，擔(dān)保機(jī)構(gòu)內(nèi)部風(fēng)險(xiǎn)準(zhǔn)備金和外部補(bǔ)償制度都不完善；另外，擔(dān)保機(jī)構(gòu)對(duì)于擔(dān)保項(xiàng)目的事中監(jiān)督也過(guò)于疏忽，在發(fā)生代償后，也缺乏有效的追償機(jī)制。
(四)來(lái)自受保中小企業(yè)的風(fēng)險(xiǎn)
1經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)
中小企業(yè)面臨的經(jīng)營(yíng)管理能力落后、高素質(zhì)人才缺乏，技術(shù)革新和產(chǎn)品研發(fā)能力低下以及財(cái)務(wù)制度不規(guī)范、財(cái)務(wù)信息虛假等經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)，都加大了信用擔(dān)保機(jī)構(gòu)面臨的信用風(fēng)險(xiǎn)。
2信用風(fēng)險(xiǎn)
在我國(guó)，中小企業(yè)信用等級(jí)普遍偏低，加上信息不對(duì)稱的存在，一些不符合擔(dān)保標(biāo)準(zhǔn)的中小企業(yè)往往會(huì)通過(guò)瞞報(bào)或假報(bào)來(lái)騙取擔(dān)保，在獲得擔(dān)保后也往往會(huì)改變貸款用途，從事較擔(dān)保合同具有更高風(fēng)險(xiǎn)的投資，從而增加擔(dān)保風(fēng)險(xiǎn)。
3“擔(dān)保對(duì)象封閉性”引起的風(fēng)險(xiǎn)
“擔(dān)保對(duì)象封閉性”是指互信用擔(dān)保的擔(dān)保對(duì)象被限定在會(huì)員企業(yè)范圍之內(nèi)。在互擔(dān)保中，會(huì)員企業(yè)在承擔(dān)出資義務(wù)的同時(shí)，也享有被擔(dān)保的權(quán)利，一些經(jīng)營(yíng)狀況稍差的會(huì)員企業(yè)也會(huì)憑借會(huì)員資格而較容易爭(zhēng)取到擔(dān)保，從而加大擔(dān)保風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生的可能。
(五)來(lái)自中小企業(yè)信用體系的風(fēng)險(xiǎn)
1征信體系不完善
第一，出于自身利益，銀行、工商、海關(guān)、稅務(wù)以及司法等部門會(huì)對(duì)自己擁有的中小企業(yè)信息實(shí)行“壟斷保護(hù)”，在加大信息采集難度的同時(shí)，也浪費(fèi)了大量有用的信息。
第二，在征信過(guò)程中，中小企業(yè)由于信用意識(shí)淡薄且出于對(duì)自身利益的保護(hù)，往往存在著不支持、不配合的現(xiàn)象，甚至?xí)芙^征信工作的開展，
大大加劇了征信難度，信息的真實(shí)性和完整性也大打折扣。
2外部信用評(píng)級(jí)體系發(fā)展滯后
我國(guó)的信用評(píng)級(jí)行業(yè)雖有一定發(fā)展，也形成了一批擁有一定影響的信用評(píng)估機(jī)構(gòu)，但是大多數(shù)信用評(píng)級(jí)機(jī)構(gòu)因評(píng)級(jí)目標(biāo)范圍、業(yè)務(wù)開展地域、評(píng)級(jí)人員素質(zhì)以及技術(shù)和資金力量等方面的差異，擁有不同的評(píng)級(jí)標(biāo)準(zhǔn)，由此造成評(píng)價(jià)結(jié)果難以得到統(tǒng)一；另外，由于征信體系建設(shè)的落后，評(píng)級(jí)過(guò)程主要參考受評(píng)企業(yè)自身提供的信息，信息來(lái)源的不夠透明，這最終降低了評(píng)級(jí)結(jié)果的公正性和權(quán)威性。
二、中小企業(yè)信用擔(dān)保風(fēng)險(xiǎn)管理建議
(一)明確政府職責(zé)
1 加大政府資金支持，杜絕直接干預(yù)
首先，政府部門應(yīng)根據(jù)擔(dān)保機(jī)構(gòu)的擔(dān)保范圍、所處地中小企業(yè)情況等給予不同的啟動(dòng)資金支持，并定期和不定期的為擔(dān)保機(jī)構(gòu)注人補(bǔ)充資金。
其次，各級(jí)政府不得以任何名義參與到具體擔(dān)保項(xiàng)目的運(yùn)作過(guò)程中，更不得強(qiáng)制性要求擔(dān)保機(jī)構(gòu)提供人情擔(dān)保和關(guān)系擔(dān)保等。
2提供優(yōu)惠、激勵(lì)和配套服務(wù)政策
除了直接的資金支持外，政府可以派遣專業(yè)人員幫助中小企業(yè)改進(jìn)經(jīng)營(yíng)管理、可以組織專業(yè)擔(dān)保隊(duì)伍為擔(dān)保機(jī)構(gòu)在內(nèi)控以及企業(yè)治理上提供建議、可以通過(guò)減免稅收等方式支持信用擔(dān)保機(jī)構(gòu)的發(fā)展、可以給予經(jīng)營(yíng)機(jī)制較好、擔(dān)保成績(jī)突出以及風(fēng)險(xiǎn)管理規(guī)范的信用擔(dān)保機(jī)構(gòu)一定的獎(jiǎng)勵(lì)。
(二)健全相關(guān)法律制度，加強(qiáng)宣傳教育
1完善相關(guān)法律法規(guī)
加快修改和完善《擔(dān)保法》，使其對(duì)信用擔(dān)保行業(yè)做出統(tǒng)籌性的規(guī)范，叫確擔(dān)保行業(yè)的基本性質(zhì)和地位，為中小企業(yè)信用擔(dān)保的發(fā)展提供指導(dǎo)；盡快出臺(tái)專門針對(duì)中小企業(yè)信用擔(dān)保的“中小企業(yè)信用擔(dān)保管理辦法》和《中小企業(yè)信用擔(dān)保法》，對(duì)信用擔(dān)保的具體運(yùn)作規(guī)程加以規(guī)定。
2加強(qiáng)法律法規(guī)宣傳教育
具體可以由當(dāng)?shù)氐膿?dān)保行業(yè)協(xié)會(huì)組織相關(guān)人員參加定期和不定期的培訓(xùn)以及考試，在擔(dān)保從業(yè)資格考試中也應(yīng)重點(diǎn)對(duì)法律法規(guī)的掌握和理解程度進(jìn)行檢驗(yàn)，使其真正落到實(shí)處。
(三)完善風(fēng)險(xiǎn)防范機(jī)制
1完善內(nèi)部控制機(jī)制
一是提升從業(yè)人員素質(zhì)。在職業(yè)道德上，擔(dān)保行業(yè)應(yīng)加大宣傳教育，加強(qiáng)從業(yè)人員的責(zé)任意識(shí)，通過(guò)引入獎(jiǎng)懲機(jī)制，堅(jiān)決杜絕違規(guī)操作與暗箱操作的發(fā)生；在專業(yè)知識(shí)方面，通過(guò)培訓(xùn)、從業(yè)資格考試、人才互動(dòng)機(jī)制等挑選合格的擔(dān)保人才。
二是完善擔(dān)保準(zhǔn)入機(jī)制，申請(qǐng)擔(dān)保的中小企業(yè)必須在資信等級(jí)、企業(yè)治理和發(fā)展前景上達(dá)到標(biāo)準(zhǔn)，擔(dān)保項(xiàng)目則應(yīng)符合國(guó)家的產(chǎn)業(yè)政策并能確保有穩(wěn)定的歸還資金。
三是科學(xué)設(shè)定擔(dān)保指標(biāo)。比如，擔(dān)保機(jī)構(gòu)可對(duì)不同行業(yè)設(shè)定不同的單筆最高擔(dān)保額度和擔(dān)保期限；根據(jù)自己的實(shí)力，按 “先小后大、先短后長(zhǎng)、先流動(dòng)后固定”的原則提供擔(dān)保。
四是加強(qiáng)擔(dān)保項(xiàng)目監(jiān)督。在為中小企業(yè)提供擔(dān)保后，擔(dān)保機(jī)構(gòu)有權(quán)對(duì)受保企業(yè)進(jìn)行監(jiān)督和檢查，定期了解企業(yè)的擔(dān)保貸款使用情況、經(jīng)營(yíng)管理狀況和財(cái)務(wù)狀況，并可就此提出相關(guān)改進(jìn)建議；可同貸款銀行一起要求企業(yè)調(diào)整其高風(fēng)險(xiǎn)的戰(zhàn)略，甚至讓企業(yè)提前還款；還可參與企業(yè)管理，派駐有經(jīng)驗(yàn)的專業(yè)人員加入到企業(yè)，實(shí)現(xiàn)雙贏。
2完善風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移機(jī)制
首先，推動(dòng)銀、保、企合作，完善風(fēng)險(xiǎn)分擔(dān)機(jī)制。貸款銀行與擔(dān)保機(jī)構(gòu)應(yīng)本著“利益共享、風(fēng)險(xiǎn)共擔(dān)”原則，合理設(shè)定風(fēng)險(xiǎn)分擔(dān)比例。
其次，健全再擔(dān)保制度，適時(shí)引入商業(yè)性保險(xiǎn)。加快組建中央和省級(jí)再擔(dān)保機(jī)構(gòu)，逐步形成中央與省、省與地市間的多層再擔(dān)保體系。在具體運(yùn)作上，政府可以委托專業(yè)性的富有經(jīng)驗(yàn)的擔(dān)保機(jī)構(gòu)運(yùn)用市場(chǎng)化手段對(duì)再擔(dān)保體系進(jìn)行管理。另外，可以考慮將商業(yè)性保險(xiǎn)公司進(jìn)入信用擔(dān)保領(lǐng)域，在降低代償帶來(lái)的風(fēng)險(xiǎn)的同時(shí)有效增加風(fēng)險(xiǎn)管理能力。
3完善風(fēng)險(xiǎn)補(bǔ)償機(jī)制
首先，完善風(fēng)險(xiǎn)準(zhǔn)備金制度，通過(guò)提取代償準(zhǔn)備金、呆賬準(zhǔn)備金和普通準(zhǔn)備金來(lái)保證其資金實(shí)力。
其次，完善外部損失補(bǔ)償制度。政府部門在為擔(dān)保機(jī)構(gòu)注入啟動(dòng)資金外，還應(yīng)將損失補(bǔ)償放在重要的位置，就政府部門而言，只要中小企業(yè)滿足擔(dān)保標(biāo)準(zhǔn)并且擔(dān)保機(jī)構(gòu)操作規(guī)范且風(fēng)險(xiǎn)可控，那么政府部門在資金上的支持力度越大，中小企業(yè)能夠通過(guò)信用擔(dān)保獲得的融資額度也就會(huì)越大。
具體的，各地政府可定期或不定期的將當(dāng)?shù)刎?cái)政收入的一部分用于補(bǔ)充擔(dān)保資金，中央政府可設(shè)立專項(xiàng)擔(dān)保資金，及時(shí)補(bǔ)充各地因財(cái)力不足而間斷的擔(dān)保資金注入；政府可以連同稅務(wù)部門，抽取一定比例的來(lái)自中小企業(yè)的稅收專門用做補(bǔ)償金，另外，相關(guān)部門還可以定期或不定期的發(fā)行“支持中小企業(yè)發(fā)展專項(xiàng)國(guó)債”以擴(kuò)大資金來(lái)源。
(四)加快中小企業(yè)信用體系建設(shè)
1 完善中小企業(yè)征信體系建設(shè)
一是盡快修改和完善相關(guān)
法律，盡快出臺(tái)《征信管理?xiàng)l例》，在明確人民銀行的征信主管地位的基礎(chǔ)上，進(jìn)一步加強(qiáng)對(duì)征信市場(chǎng)的監(jiān)管和指導(dǎo)；制訂相關(guān)法律制度，規(guī)定不配合征信工作的中小企業(yè)和部門所應(yīng)承擔(dān)的責(zé)任，以確保征信工作順利開展，對(duì)征信系統(tǒng)包含的信息內(nèi)容、信息采集方法、保密措施、使用范圍做出具體的規(guī)定，提高征信系統(tǒng)運(yùn)作效率。
二是加強(qiáng)各部門合作，銀行、工商、海關(guān)、稅務(wù)、司法等部門應(yīng)打破行政藩籬，實(shí)現(xiàn)信息的共享，以確保信息的完整和有效。
三是加強(qiáng)征信宣傳力度，嚴(yán)格信息保密制度。征信部門可以召開由相關(guān)部門和中小企業(yè)參加的征信系統(tǒng)建設(shè)座談會(huì)，以加大征信系統(tǒng)重要作用的宣傳。另外，信息采集和使用過(guò)程中的保密制度建設(shè)也應(yīng)及時(shí)跟進(jìn)。
2建立科學(xué)的外部信用評(píng)級(jí)體系
首先，各方應(yīng)積極參與評(píng)級(jí)體系建設(shè)。政府部門作為統(tǒng)籌者，應(yīng)積極為評(píng)級(jí)體系的建設(shè)提供有利的外部環(huán)境，對(duì)評(píng)級(jí)機(jī)構(gòu)的合法性、獨(dú)立評(píng)級(jí)權(quán)利、準(zhǔn)人和退出機(jī)制以及業(yè)務(wù)操作規(guī)程等做出具體的規(guī)定，使信用評(píng)級(jí)有法可依；銀行等金融機(jī)構(gòu)應(yīng)利用其資源優(yōu)勢(shì)，積極引導(dǎo)中小企業(yè)參與信用評(píng)級(jí)，并通過(guò)使用評(píng)級(jí)結(jié)果，擴(kuò)大評(píng)級(jí)機(jī)構(gòu)的公信度和影響力，對(duì)評(píng)級(jí)體系的改進(jìn)提出意見和建議；中小企業(yè)應(yīng)盡力提供真實(shí)信息，對(duì)于一些存在懷疑的信息應(yīng)主動(dòng)向征信人員說(shuō)明，不得以任何理由和方式干涉評(píng)級(jí)工作，更不能使用強(qiáng)制或賄賂手段要求提升其信用等級(jí)；評(píng)級(jí)機(jī)構(gòu)在開展評(píng)級(jí)工作時(shí)應(yīng)做到獨(dú)立、公正、公平，不能因評(píng)級(jí)對(duì)象的強(qiáng)迫或者賄賂而做出不符合實(shí)際情況的評(píng)級(jí)。
其次，評(píng)級(jí)機(jī)構(gòu)應(yīng)加強(qiáng)內(nèi)部隊(duì)伍建設(shè)，提高評(píng)級(jí)人員的專業(yè)技能和道德素養(yǎng)；改進(jìn)評(píng)級(jí)方法，通過(guò)建立科學(xué)的評(píng)級(jí)指標(biāo)體系來(lái)保證評(píng)級(jí)結(jié)果的準(zhǔn)確性和可信度。
3維護(hù)和管理信用秩序，建立合理的獎(jiǎng)懲機(jī)制
一方面，嚴(yán)厲打擊失信行為，對(duì)存在失信行為的中小企業(yè)，在一開始可以實(shí)行勸誡、警告和信用披露的方法，若屢教不改，則可以對(duì)其使用更嚴(yán)厲的措施，比如實(shí)行信用限制或逐出機(jī)制，剝奪中小企業(yè)一切依靠自身信用得到發(fā)展的權(quán)利。
另一方面，獎(jiǎng)勵(lì)守信中小企業(yè)，對(duì)于具有良好信用等級(jí)的中小企業(yè)，可以通過(guò)提供貸款和擔(dān)保上的優(yōu)惠、免費(fèi)提供管理、技術(shù)以及生產(chǎn)上的指導(dǎo)、將更多的投資機(jī)會(huì)向其傾斜等，讓中小企業(yè)感到“信用第一”，有效提高整個(gè)群體的信用水平。
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