時間：2022-05-07 07:53:45
導語：在部門經營管理工作思路的撰寫旅程中，學習并吸收他人佳作的精髓是一條寶貴的路徑，好期刊匯集了九篇優秀范文，愿這些內容能夠啟發您的創作靈感，引領您探索更多的創作可能。
各位領導、各位同事：
在****正確指導下，在部門經理的認真組織下，2017年的工作已圓滿告一段落，回顧這一年的工作，我嚴格要求自己，緊緊圍繞領導指定的工作思路扎實工作，改進工作方法，提高部門員工工作效率，較好地完成了各項工作任務。現將一年來的工作情況總結如下：
一、2017年度職責與目標
2017年本人負責經營管理部（內設）的經營資源、法務（合同）、采購項目、服務、安全、培訓等業務具體落實與細節化管理工作，及時把握市場變化趨勢，研究市場經營策略，組織制定切實可行的市場經營計劃、方案并組織實施，努力協助經理完成公司的各項經營目標和任務；在做好本職工作的同時，完成好領導交辦的各項任務。
二、完成責任目標的情況
（一）經營管理方面
落實與完善綜合區車場資源管理的重要基礎工作，根據經營資源的權證登記狀況、收入成本狀況做好市場詢價、經營資源的分類、商業誠信檢查評價、資源歸檔登記、目標及完成情況的申報工作。
1.全年做好對蔬菜三鳥類、肉類海鮮類及干貨類等市場的不定期詢價工作，并對員工飯堂食品原材料及物料等進行調價審批工作。
2.對*******2017年度經營考核目標申報書申報工作，其中包括的兩大部的工作內容、重點任務、達到目標等進行分析，根據我部完成工作的關鍵時間點等全部內容的實際值評估，并上報經營管理部。
3.根據《商業經營誠信管理辦法》要求，每月組織下屬商業經營點進行誠信管理檢查，并將檢查過程及結果的電子版與紙質版資料上報經營管理部并歸檔留底，對不合格現象及整改情況進行督促整改，確保在公司要求的經營范圍內良好的經營。
4.根據經營資源建檔工作的要求，每月收集公司2017年的業務資源、信息、管網、廣告媒體、商標、專利、技術資質及其他資源等等經營資源數據，登記《經營資源基本情況表》《經營資源經營情況自查表》并上報經營管理部，確保轄內資源的合理運用。
5.完善考核評價工作，一是確保獎勵落實到位，二是行業標準進行考核評價，切實將獎勵與考核機制有效的結合。
6.通過對2017年全年的生產經營數據進行全面的合理分析，根據分析結果積極探索一體化管理市場化運營的方案。
7.積極推進年度重點工作，其中包括運營項目等多個重點工作的公開招標工作。
（二）法務（合同）管理方面
1. 根據股份公司優化轉型及公共區職能優化要求，完善法務職能，積極將法務工作參與到綜合區日常采購、管理等工作中，加強法務制度建設，做好合同審核、監督作用。
2.協助合同管理員在公共區授權執法下開展綜合執法的課題研究，計劃對綜合區轄區內的市政管理、公共秩序、環境衛生、園林綠化、交通管理、資產管理、車場運營、安全生產等行政許可下開展相關的執法工作，針對具體管理活動，研究相關法律或政策，尋找經營決策的潛在風險，運用法律戰略思維降低訴訟風險。
3.規范合同審批流程，對新的合同系統組織相關培訓工作，確保歸口及業務部門的合同上線審批。
（三）采購管理工作
負責監管貨物（包括設備、備品配件、消耗品、服裝、勞保用品、辦公用品、食品原材料等）、服務（包括勞務、咨詢、勘察設計、監理、等）、工程等采購業務的各環節工作，保證每一位采購人員在作風上廉潔奉公、務真求實，公平、公正、公開做好每一項采購任務，積極落實采購管理工作及遵守各項采購規章制度。
（四）安全方面
1.生產安全：積極鼓勵員工參加2017年度首屆控煙知識競賽、安全三人小組活動、消防知識培訓等業余活動；協助場所刀具使用的管理。
2.食品安全：協助做好食品安全、食品質量的監管工作，定期組織召開原材料供應商食品安全質量會議，加強供應商日常管理工作，對食品供應的質量保證，規范供應商資質的臺賬工作。
（五）服務方面
積極參加“首問責任制”微課學習，開展學習記錄；積極參加每月舉行的安全服務檢查，按時對檢查出的問題進行整改，上交安全服務檢查整改報告。
（六）培訓方面
完成人勞要求的員工檔案整理工作、做好經營管理部花名冊登記、上報云平臺辦公系統統計表、做好微學堂學習工作等。
三、2017年廉潔自律情況
堅持廉潔自律，嚴格要求自己，在2017年我認真貫徹落實廉潔自律方面的《條例》、《規定》，在思想上牢固樹立堅強的防線，嚴格按照“講學習、講政治、講正氣”的要求執行工作，不搞花架子，不欺上瞞下，不弄虛作假。對每一項決策，總是慎重行事，務必使工作決策具有科學性、客觀性和正確性。從不利用職權之便大吃大喝，不奢侈浪費，不以權謀私，自覺接受組織和群眾的監督，不斷充實完善自己。
四、自我改進計劃
繼續完善自我的工作作風，提高專業技能，開拓進取，真抓實干，有擔當的完成采購、法務等各項工作，更好的發揮黨員先鋒模范帶著作用，帶領我部門積極為綜合區車場的新發展而不懈努力。
五、下一年度職責與目標
（一）采購工作
繼續做好貨物類、工程類、服務類采購，按照股份公司相關采購規定及資源管理規定實施采購工作。
（二）服裝制作管理工作
按照股份公司的要求及體現員工形象的原則，計劃在2018年統計各部門的服裝采購需求，統一設計規范著裝，對各崗位員工的工作服實行分類設計和配備，根據股份公司下發的服裝費用，對2017年的服裝進行統一采購及分發，以及繼續做好2018年服裝費用申報及統計工作。
（三）固定資產投資計劃
根據部門職責、內容和實際情況，已向計劃財務部提交經營管理部2018年的固定資產滾動投資計劃表，申購臺式電腦、筆記本電腦和碎紙機等等辦公類固定資產，并針對計劃財務部提交的綜合區管理部2018年固定資產滾動投資計劃表提前做好采購準備。
（四）培訓工作
2018年計劃組織員工參加招投標管理、合同管理培訓，加強部門員工專業技術水平，提升工作效率。
何為“統一管理，分散經營”模式
所謂“統一管理，分散經營”模式，實際上是指媒體將廣告經營權分散到下屬頻道，由頻道設立自己的廣告部，并作為相對獨立的經營主體開展經營活動，與此同時成立統一的廣告中心行使對各經營主體的管理權和審核監督權。在這種廣告經營模式下，廣告中心的“統一管理”將會有效促進媒體整體廣告發展戰略的實施，增強媒體的廣告整體效益，同時也可以減少廣告違章現象，并加強廣告財務的控制，從而達到宏觀調控上的統一，實現電視臺統一財務收支、統一廣告價格、統一經營方式及統一管理制度的目的；各頻道的“分散經營”將會極大地激發各頻道的積極性，使媒體的整體廣告經營戰略能夠真正落實到頻道的戰術層面，使頻道在統一管理下，享有更多的經營自，保持廣告運作流程的暢通與高效率。同時這種經管模式也改變了以往節目部門與廣告經營部門分工分家的狀態，加強了兩者的互動配合，有利于節目整體的科學編排和協調，有利于頻道內部節目生產的積極性，有利于節目質量的提高和廣告創收的增長，使媒體的廣告經營既能享受統一有序的管理，又可擁有獨立經營的空間。
正是基于這種考慮，2004年年底，河南電視臺對傳統廣告經營管理模式進行了大膽的突破和改革，通過全力推行“統一管理，分散經營”的模式，通過機制創新為全臺廣告事業的發展提供了一個強力“加速器”。在新的廣告經營管理機制中，原來的河南電視臺廣告部改稱為河南電視臺廣告經營管理中心，明確了其管理、監督、協調、服務的基本職責，身份從原來的經營者轉變為了各頻道的管理者和服務者。原來在廣告部集中統一的廣告經營權被分解到八個頻道，由各頻道自設廣告經營部，作為相對獨立的經營主體對外開展經營活動。
新的機制對廣告經營管理中心提出了新的要求，一方面，中心要保證管理監督到位，切實維護河南電視臺廣告經營秩序穩定、核心利益不受損失，另一方面，要對各頻道廣告經營部門放權充分，以完善配套的服務措施全力支持各頻道的廣告創收工作。
如何在“統一管理”和“分散經營”之間把握好管理的尺度，如何協調和平衡中心和各經營部之間的責、權、利關系，如何充分利用好這一新機制的優勢加速河南電視臺廣告事業的超常規跨越式發展，這些都是廣告經營管理工作中亟待解決的問題。
面對這些全新的課題，廣告管理中心積極調整心態，轉換思路，努力探索一條適合河南電視臺實際的管理之路。通過幾年的實踐摸索，我們通過不斷的創新管理終于在“權利”和“責任”、“管理”和“服務”之間找到了一條適位發展之路，確立了廣告經營管理中心管政策、管合同、管價格、管播出的基本職責，成功構建了具備河南電視臺特色的廣告經營管理體系，在確保中心各項管理措施科學性、操作性和執行力的同時也為各經營部的廣告創收增收營造了順暢、寬松的環境，真正做到了管而不死，放而不亂，有利促進了河南電視臺廣告事業的蓬勃發展。
具體來說，筆者認為要真正釋放“統一管理，分散經營”這一機制的活力，廣告經營管理中心重點要行使好“管理員”和“服務員”兩個職能。
當好“管理員”
廣告經營管理中心作為媒體的宏觀管理者和經營秩序的維護者，必須首先要扮演好“管理員”的角色，通過廣告政策的科學制定，廣告合同的審核管理和播出環節的有利監管為各經營部開展廣告經營活動打造公平、公正、透明、誠信雙贏的廣告經營管理平臺。
制定科學的廣告經營政策
只有科學制定廣告經營政策，才能給廣告經營以正確的方向指導，保證廣告創收的順利完成。廣告中心借助國內媒介研究公司提供的各種數據和資訊，結合省級兄弟臺的發展態勢，對各經營部的可持續發展戰略進行研究，通過制定科學的創收任務目標、價格體系和廣告經營政策，促進各頻道廣告經營工作在良性發展的軌道上不斷前行，使各頻道不但形成了競爭的合力，而且，還充滿了活力，在“八仙過海，各顯其能”的同時又能夠互相配合，協調一致，共同推動河南電視臺廣告事業的快速發展。
規范管理廣告合同與業務流程
廣告合同從簽署到完整、準確地執行完畢，牽涉到全臺對外的整體經營形象，更是經營目標實現的重要保證。因此對于廣告合同和業務流程的管理成為廣告中心管理工作的重中之重。首先，要增加廣告合同的透明度。所有廣告形式均按照規定簽署廣告業務合同。各頻道廣告經營部獨立經營開發廣告業務、洽談并簽訂合同。其次，要嚴格進行合同的審核、錄入及廣告串編單的編制，不符合規定的合同，返回至相關頻道廣告經營部重新簽訂。另外，廣告合同經簽訂、審核和執行后，合同原件及其它附屬原件、變動通知等，一律建立檔案管理。最后，各頻道廣告經營部設立廣告審查員和廣告制作員，依據國家法律法規嚴格審驗廣告的合法性，并按照廣告經營管理中心審核確認的廣告串編單進行廣告串編制作，從根本上杜絕違法違規廣告的播出。
加強廣告安全播出流程管理
安全播出不只是技術與播控安全，它涉及全臺節目生產、廣告制作、節目編排、準點播出、包裝等各個環節，是一個環環相扣的整體工程。因此廣告合同從執行到播出過程中的各個環節都必須高度重視。廣告管理中心加強對安全播出流程的管理，高度負責，力爭將廣告的錯、漏播和不可抗拒的因素所造成的經濟損失降到最小。
嚴格廣告客戶資源管理
廣告客戶資源是廣告經營活動的生命線，建立一套有效的客戶資源管理方法至關重要。廣告經營管理中心集中統一管理各種客戶來源途徑，杜絕客戶資源“誰獲得誰擁有”的現象，同時出臺相關標準和規則，由廣告經營管理中心建立統一信息平臺，協調各頻道在大客戶開發談判中的關系。通過客戶資源的宏觀調控，實現全臺整體利益的最大化。同時對于在經營上有法律糾紛、惡意欠款、擾亂市場等不良行為的廣告客戶，由中心錄入“黑名單”并在各經營部進行通報，徹底杜絕不良客戶在全臺廣告經營活動中的出現。
做好“服務員”
在做好“管理員”的同時，不斷提高服務水平，深化服務意識，通過建立長效服務機制，真正做到監管與服務的有機統一，是廣告經營管理中心的又一個重要職能。
創新管理模式，貫徹服務意識
為全力支持各頻道廣告經營部做好廣告創收工作，廣告經營管理中心根據河南電視臺“一大多強”發展戰略的要求和各頻道經營實際，嚴格落實目標責任，靈活調整工作思路，確保管理服務工作與經營創收工作的協調順暢。特別是針對當前廣告創收工作面臨的新形勢，廣告經營管理中心根據各頻道實際情況，對廣告經營政策和措施實施靈活管理，按照“只要是能夠促進廣告創收工作順利開展的經營政策就是好政策，只要是能夠確保廣告創收任務完成的經營措施就是好措施”的原則，努力為各頻道營造了更為寬松的經營環境。
同時，廣告經營管理中心積極與各經營部進行溝通，及時提供經營部急需的數據資料，全力支持各頻道廣告經營部的經營創收工作。幫助各頻道廣告經營部妥善解決廣告播出中出現的各類問題。在播出管理環節做好服務，力求實現廣告播出的事前管理，守好門，把好關，通過建立有效反饋機制，使各頻道廣告錯、漏播率降至最低，確保了廣告經營工作健康持續發展。
健全溝通協調服務機制
為了幫助各頻道經營部及時解決經營中遇到的問題，廣告經營管理中心每月會牽頭組織召開一次廣告經營管理工作協調溝通會，各經營頻道負責人對當月經營和管理的情況進行總結，廣告經營管理中心針對各頻道在廣告經營和管理中出現的問題進行協調溝通，并主動征求大家對廣告經營管理中心在工作中的意見和建議，以切實做好協調服務工作。
同時，本著節約成本、統一形象、減少內耗、有序競爭的原則，廣告經營管理中心對各頻道的廣告招商會進行統一的規劃、組織、實施，廣告中心按照各頻道的創收任務指標和定位特點對客戶資源進行科學地調配，通過政策性調控實施跨頻道、跨欄目的綜合銷售策略，實現媒體利益的最大化。
提供決策支持
為了在競爭激烈的廣告創收大戰中做到“知己知彼，百戰不殆”，廣告經營管理中心一方面配合權威媒介咨詢機構做好河南電視臺廣告收入、收視數據收集及分析工作。另一方面，廣泛收集兄弟媒體大量、詳實的經營數據、管理方式等，匯編后報送局、臺領導，為局臺領導全面了解廣告經營現狀及兄弟媒體動態并科學決策提供參考依據。同時還為各頻道廣告經營部及時提供急需的廣告經營數據、監播數據及其它與創收相關的數據資料、經營動態，使各經營部的日常經營和各類廣告推廣招商活動在完善數據的支持下更加科學化、規范化。
做好公關事務
【關鍵詞】 精細； 成本； 管理； 經濟運行； 質量
近幾年來，勝利油田立足于經濟運行質量的提高，不斷調整財務管理思路，堅持用科學發展觀指導實踐，以服務于勘探開發、保障生產為目標，以“預算管理到過程、經營管理到區塊、精細管理到節點、作業管理到單井、分析考核到主體”為內容，強化油藏經營管理理念，加大管理創新力度，規范管理秩序，積極穩妥地解決了發展中遇到的許多難題，財務狀況和經濟運行質量明顯提高，成本上升的勢頭得到有效控制，不斷克服勘探開發難度增大、投資成本緊張、社會環境復雜等多種不利因素，全面完成各項生產經營管理指標，實現了開發管理與成本管理水平的同步提高，精細管理水平也日益提高。從油田財務管理工作來看，油田的會計核算和財務管理水平，進入了一個新的階段。
一、實施全面預算管理，促進生產與經營的有機結合，提高精細管理水平
堅持從創新理念、理順體制、完善手段、強化運行等方面入手，服務勘探開發生產，扎實推進全面預算管理，促進了預算管理向規范化、精細化方向發展，一整套科學、合理、公正、透明的全面預算管理體制基本建立并逐步完善。
（一）加強組織領導，建立并完善了運行機構和管理制度
為確保全面預算的有效實施，勝利油田分公司及時出臺了《全面預算管理辦法》、《業務預算管理辦法》等制度，成立了以分公司經理為主任的全面預算管理委員會，設立了由勘探、開發、生產管理、計劃、財務等部門組成的全面預算管理辦公室，負責對二級單位全面預算工作的指導。在對二級預算進行審核、優化、平衡的基礎上，形成分公司全面預算方案。21個二級單位相應成立了全面預算組織機構，負責對三級預算進行優化、審核、控制，形成了上下聯動、層層優化平衡的預算管理體制。與此同時，通過召開座談會、深入基層調研、專家講座、專業培訓等多種形式，啟動并實施全面預算管理工作，從而逐步實現三個轉變，即：由注重短期投入向中長期投入轉變；由注重生產向產量與成本并重轉變；由先干后算向先算后干轉變。
（二）分級配置產量、分類核定成本，實現生產任務、工作量、價值量的相互匹配
堅持工作量和價值量優化配比原則，年中按照“所有成本費用都要納入財務預算，所有預算支出都要落實責任部門和單位”的原則，對年初預算安排進行優化調整。將年度預算細化形成二級承包預算、部門單項預算、部門控制預算、部門經費預算。把該下撥給二級單位的資金全部下撥，使各單位預算指標基本可以“跳起來、摸得著”，有效傳遞了成本壓力，初步扭轉了二級單位“等、靠、要”的思想，改變了各單位專題報告不斷和年底認賬的想法和做法，為嚴考核、硬兌現打下了基礎。
（三）細化預算項目，最大限度地實施以業務工作量為基礎的零基預算思路
按照預算做細的總體思路，根據各單位、部門生產費用的分類和投向，擬定了各項費用的預算方法和依據，形成了包括作業、電費、稠油熱采勞務、維修、運輸等38大項和97小項的精細業務預算標準體系。對其中34大項和75小項實行了零基預算。在股份公司規定的折舊、人工、作業、用電等項目基礎上，還擴展到了維修費、運輸費、常規材料、三采藥劑、三防藥劑、破乳劑、燃料等項目。通過編制合理、有效、量價分離的業務預算、消耗標準和財務預算，實現工作量與價值量雙向管理。
（四）持續進行優化調整和決策平衡
在分項優化確定各系統、單位的投入后，組織經濟開發研究院、開發單位、機關處室的相關人員，研究成本配置與產量配置的內在規律，遵從“注重投入效果、體現效益優先”的原則，建立了經濟數學模型，對預算做進一步的優化。具體是按照成本與產量的對應關系，將成本逐項預算到油氣產量的各個構成部分，并依據油氣產量各構成部分的成本水平進行效益評價和產量配置，力求成本最小化、效益最大化。
充分發揮全面預算管理辦公室的作用，將分公司的各種資源和工作目標任務整合到一個平臺上。機關職能部門在預算分解下達與運行考核中持續對生產任務、方案設計和工作量進行優化調整，對各采油廠液量、注水量、作業工作量等指標進行反復平衡優化，努力減少無功低效支出和設計決策浪費。
二、以油藏經營管理理念為指導，推廣區塊經營管理模式，實現精細科學管理
在32個區塊（油藏經營管理單元）成本管理試點工作的基礎上，圍繞精細管理工作，以區塊成本核算為抓手，優化和完善區塊預算標準、核算歸集方法、效益評價體系的區塊成本管理方案，建立“分公司、采油廠、區塊”三級成本核算體系，全面推行“以區塊儲量作為管理對象、以儲量壽命作為管理周期、以單位生產成本作為評判標準”的區塊成本管理工作，力爭實現“預算優化、過程控制、核算管理、經營分析、考核評價”五大區塊的目的。促進由開發油藏向經營油藏轉變、由行政生產單位管理向油藏開發單元管理轉變、由投資成本分段管理向投資成本一體化管理轉變、由單純成本總量控制向經營成本控制轉變，實現油田開發的經濟開采。
（一）預算優化到區塊
按照“以核定業務指標為前提、以預算條件為基礎、以歷史數據為參照、以管理優化為手段、以政策配套為輔助”為總體預算原則，以“保障急需、以費養費、體現效益、改善管理、激勵約束”為安排思路，通過“油藏經營管理單元-業務部門-采油廠-分公司”、“自下而上，自上而下，上下結合，分級編制，逐級匯總”的優化過程，緊密結合實際業務量需求，規范預算編制依據和程序，對預算指標進行科學、合理的配置。
（二）過程控制到區塊
通過對月度預算、預警控制和專項控制三個方面的控制，確保區塊年度預算目標的實現。月度預算以優化量價運行，將管理控制點前移，做好生產開發計劃、業務工作量、價值量匹配運行的控制。預警控制按照一定的方法確定預警指標體系的標準值和預警區間，確定不同指標的區間上限和下限。當預警指標超出預警區間時，便發出預警信號，及時發現問題，采取措施解決問題。專項控制針對電費、作業費等重點費用進行分析，比較各項措施的投入的合理性與預期效益性，控制不合理支出。
（三）核算管理到區塊
以油藏經營管理單元為核算主體，以生產指標為依據，根據經濟業務屬性和原始憑證記錄確定會計科目，核算到各油藏經營管理單元，為后續開展經營分析、考核評價等工作打下基礎。
（四）經營分析到區塊
完善區塊的成本分析制度，對成本預算執行情況進行分析，立足區塊生產實際，剖析成本升降原因，提出改進措施。將分析結果與經營考核相結合，確保預算的嚴肅性、約束力，同時為月度滾動預算的編制提供依據。
（五）考核評價到區塊
通過對區塊的剩余可采儲量經營水平、開發管理水平、生產管理水平及財務指標管理水平分別進行單項評價、綜合評價，突出投入與產出的配比關系，細化產量結構及成本考核，強化開發管理指標、長效管理指標的考核，充分考慮產量結構的影響，完善投入產出配比機制。
三、以經濟活動分析為載體，通過項目組的運作和四道防線的建立，提升精細管理效益
（一）建章立制全面推行經濟活動分析
制定并嚴格執行在每月的5日業務預算安排會和在15日的經濟活動分析會制度。通過業務預算和經濟活動分析會，及時了解、掌握和發現生產經營運行過程中存在的問題與不足，制定解決辦法和措施，明確責任部門和單位進行落實整改。經理辦公室負責督查，責任部門和單位要在下次會議上說清楚、講明白。根據經濟活動分析會分析結果，對預算超支單位，采取分層次分別由公司經理專門聽取匯報、個別談話，總會計師組織財務、開發、生產等部門重點解剖，財務部門專門督促等辦法，督促和幫助二級單位制定措施、嚴格控制，同時對單位主要負責人實行問責制。各單位成本控制意識普遍加強，杜絕了不良做法的發生，逐步形成了全員參與成本控制的良好氛圍。
（二）建立大額成本預算支出管理制度，細化成本過程控制
分公司層面上對1 000萬元以上的項目、二級單位層面上對100萬元以上的項目打開分析，對成本費用項目細化分析，認真審查成本費用開支的合理性、必要性，制定措施，優化改進。對重大、重點項目，包括穩產基礎投入、節能技改、安全隱患治理、河道維護、油地共建、基礎設施維修、設施遷建等項目等實施成本費用的大額管理制度。從項目的可行性研究、方案論證、設計優化、預算核定、招投標、現場施工進度及質量監督檢查、竣工驗收、結算付款、效益評價等進行全過程跟蹤，現場落實。通過規范項目立項審批、細化施工節點管理、落實管理制度、跟蹤管理現場、掌握運行進度、追究管理責任，做到項目施工不走樣、資金落實不挪用、結算資料不做假，確保資金投入有效果、見成效。
（三）拓寬成本管理思路，積極推行項目組管理
勝利油田開發已進入特高含水期，稠油、三采產量比例不斷提高，使得成本上升、生產與成本不匹配等諸多問題顯現出來。完善對重點費用管理與控制，組織成立相關成本項目管理組和技術支撐的專家組，形成上下聯動、技術管理與資金管理相結合的管理模式，實現了單純地控制成本向有效實施成本管理轉變。用電治理項目組積極開展電網整治與優化、電泵和電加熱治理、節電新技術推廣等工作，在開井數上升、稠油井、深井比例增加的情況下，2006年抑制住了用電大幅上漲的趨勢，2007年同比減少用電量1億千瓦時，2008年繼續實現了用電量的負增長。作業項目組強化作業監督過程管理，完善作業指標考核體系，多輪次作業井次從2006年的1 983口降低到2009年的1 374口，共降低了609口，減少無功低效投入5 398萬元，提高了作業質量。
（四）全面應用“成本節點”管理模式
全面推廣應用“成本節點管理”，針對每個成本項目及相應生產開發管理過程的重點和難點，結合成本動因，以關鍵節點作為管理的切入點、著力點和效益增長點，明確責任主體、完善操作程序、落實管理措施、嚴格考核兌現，建立“分公司―采油廠―三級單位―四級單位―基層班組”五層次系統成本節點管理模式；構建起“目標、運行、責任、考核”四個體系，做到目標分解到節點、運行管理到節點、責任落實到節點、考核兌現到節點，真正實現“成本節點”的設置精細化、控制立體化、運行一體化、精細常態化的目標。
（五）設立四道防線，逐步完善成本預警機制
為確保全年生產經營管理指標的完成，需嚴把預算管理的四道防線，形成成本預警機制。一是現金流防線，通過加強資金預算的管理和分析，對預算超支單位，暫停相關資金的撥付，從源頭上把好資金支出關；二是ERP防線，堅持月度預算審批制度，逐項設定預算限額并在TR模塊中進行設置，實行月度預算執行的適時控制；三是內控審批防線，對預算超支單位，在確保正常生產性費用投入的前提下，通過內控審批，有效控制了行政辦公費、維修費、材料費等項目的支出；四是考核兌現防線，嚴格執行考核兌現政策及分析匯報制度。通過四道防線的設立，層層傳遞了成本壓力，形成了上下聯動控制成本費用的良好局面。
四、以ERP為平臺、內控管理為手段，夯實精細管理基礎
（一）狠抓內控制度建設，規范經營管理行為
突出抓好財務預算審批、投資項目決策、物資采購管理、貨幣資金支付、關聯交易結算“五條主線”，建立資金預算、TR控制、內部控制、考核兌現“四道防線”，強化招投標、合同簽訂、結算付款“三個環節”，抓住質量和價格“兩個節點”，努力做到關口前移、過程控制，嚴把內控風險點和控制點，管理秩序得到轉變。
（二）充分發揮協調、督導職能，加強關聯交易結算
加大對制約結算速度癥結的督導力度，督促計劃部門及時下達、分解、釋放計劃投資，督促生產管理部門限期解決工程質量、土方等爭議問題，嚴控無計劃、無設計、無合同開工現象。實時監督工程預付款、進度款、結算款的到位率，動態監督完工未結算工程的進度。確保各結算環節的順暢，保障關聯交易結算率維持在正常水平。
1.制定應用小組的每周、每月工作計劃，并落實追蹤。
2.做好項目性的管理工作
3.根據404的要求推進日常規范化工作
4.根據年初制定的信息技術部考核指標，對地市信息進行績效輔導。
回顧2010年，應用小組的年度重點項目有以下十個方面:
1.協助各個部門完成核心系統運維23888件，平均每個月2179件，這是我們小組成員日常化的一項工作。通過這項工作讓我們了解了公司的經營管理、理解了客戶和內部員工的需求、了解了風險管控對于公司的重要性。
2.3-6月份我和cf參加總部服務臺項目開發，同時擔任該項目的現場經理。通過這個項目我了解了it部門的基礎管理的先進理念，這對我進一步從事it方面的工作影響深遠。
3.我們完成了業務受理系統在新契約方面的上線工作，這是一項非常具有開拓性意義的項目，它承載了我們三個方面的理念：第一將中國人壽集中處理的優勢轉變為集中管理的優勢，將網點的優勢轉變為服務的優勢；第二實現受理和處理分離提高工作效率，提升公司的服務形象；第三這是對新一代核心系統“瘦核心”的一項有益的嘗試。
4.協助個險部門完成收展系統全省上線，同時實現全省孤兒保單的區域化劃分，利用現有的資源，深度開發，拓展業務；建立新的銷售渠道，培育新的增長點。在高效利用客戶資源的同時做好差異化的經營準備。
5.協助總部完成統一收付費項目開發和上線工作，這個項目包括統一收付費、統一轉賬、銀聯收付費等，提升了公司的市場服務能力。其中銀聯收付費項目，不旦可以為柜面零現金工作作出巨大的貢獻，并且我們構建的銀聯前置系統，在整個保險行業也屬于領先的水平，這從這個意義上來說我們構建了一套保險公司和銀聯交易系統的交換標準，為將來進一步的應用打下堅實基礎.
6.協助總部完成首期代扣流程調整的開發和上線工作新單首期代扣是我省引導客戶繳納新單保費的一種非現金收費方式，通過首期代扣可以減少現金流，提高非現金收費率，降低經營風險和管理成本；同時新的流程大大縮短代扣的周期，這一點將深受營銷員擁戴也有利于銷售部門對業績的追蹤。
7.協助財務部門完成新一代財務系統上線工作，這個系統結合了中國人壽未來發展戰略和經營管理模式，“矩陣式經營管理體系”是整個系統設計的核心；流程設計方面，在兼顧各級業務流程差異性的基礎上，系統進一步規范“省級集中”的管理流程。
8.協助個險部門完成amis5.0上線amis5.0是基本法的最主要載體，是營銷管理的核心制度，這次amis5.0的上線，在做好基礎應用的基礎上，我們在“利益導向”、“傭金激勵”、營銷員保障三個方面繼續保持了福建省基本法在全國的領先地位。
9.2010年我們構建了數據質量監控系統，我們認為治理的關鍵在于預防，通過主動發現將數據安全的隱患扼殺在搖籃中，今后這項工作將成為我們日常工作的一個重要組成部分。
10.協助總部完成了航意險實時出單的開發和上線工作，為將來這種類型的銷售模式探索了一條可行的道路
另外我們還協助相關部門完成了各個階段基礎率分析、精算、留存業務清理、數據報送等階段性工作，由于時間關系不做一一列舉。
2010年對我個人來說，有兩個方面得到了提升
1.團隊經營的能力有所提升
2010年我們嘗試將應用小組作為一家公司來經營，以公司運營來看待團隊管理，我們經常這樣問自己：如果我們這十多個人的團隊作為市場競爭的一個主體，人壽保險公司憑什么把每年的基礎運維工作交給我們來做？我們的競爭優勢在什么地方？我們如何“盈利”？我們必須在成本分析、基礎服務、創新等方面提高市場競爭力。
2.對于itil理念的理解加深（信息技術基礎設施庫）
我認為公司的404教會了我們應該如何去做工作，itil教會我們如何將這些工作落地。未來it的服務是可以定價的，公司員工作為it的客戶，能夠很清楚知道自己可以得到什么樣的it基礎服務，以及服務的時效。現階段我們要實現這些方面還很難，從平凡到卓越的路程有很長，當前我們應該著手去構建的it基礎應該有：it服務臺（作為it服務的透明窗口）、突發事件管理、問題管理、配置管理、變更管理、版本管理等。只有把這些基礎工作做好了，我們才能夠逐步實現it管理的卓越。
2010年也有兩個方面的不足
1.團隊經營管理的能力不足，這個課程對我來說還很長，需要在工作中用心摸索實踐
2.對于工作的追蹤落實力度不足
對公司業務發展、經營管理的合理化建議有五點（站在it的角度)
1.加大流程再造速度
流程改造可以降低成本、節約時間、提高效率。流程的再造依據四個方面的原則：第一全流程的考慮，是多部門的事情不是一個部門的事情；第二強調運用it工具的重要性，以自動化、電子化取代人的工作；第三重新思考流程的目的性，使流程和經營管理目的相結合；第四重視逆向思考。
2.充分利用我們職場的優勢，將服務延伸到銷售的終端，充分發揮國壽網點的優勢，制衡同業，應對競爭。
3.繼續深入收展體制改革，完善收展基本法。將區域收展和精英化服務思想融入日常經營管理中。
4.統一客戶的視圖，逐步建立較為科學的客戶分析指標體系，實現客戶宏觀分析、細分分析。建立投保人保險繳費模型，被保險人保險保障模型，挖掘客戶保險需求、一般性銷售規律，輔助公司產品銷售。
關鍵詞：出納 發展 作用 服務
傳統意義上，出納的工作范圍僅僅包括現金收付和銀行往來帳款的結算，現金、票據、有價證券的保管等業務。隨著社會經濟日新月異，企業飛速發展，財務管理作為企業三大運營主角之一，會計工作是財務管理工作的重要基礎，出納工作是財務管理中的一個重要環節，這就必然對出納工作提出更高要求，以便為企業管理提供更強有力的服務。
出納崗位在財務管理中的地位是特殊的，不可缺少的，我認為出納崗位在經營管理中的地位和作用日趨重要，尤其象我們水務集團這種大型企業，有獨立的財務結算中心，會計與分公司、基層廠所之間的關系和傳統小企業有很大區別，它更傾向于指導和監督的功能，因此基層出納要承擔部分以往由會計負責的工作量，如年度財務計劃的編制，經營業績的測評與分析等，這對出納的業務能力提出了更高的要求。出納人員不僅要熟悉會計法和現行的財經紀律并嚴格執行，凡違反規定的開支有權拒絕受理，其次要對出納工作有熱心，愛崗敬業，運用本崗位掌握的經營信息為企業經營管理發揮其最大作用。出納工作關鍵在于認真、細心，遇事不慌，要講究工作藝術，要有高度責任感、專業基礎知識扎實，才能避免給單位帶來不必要的經濟損失。同時，出納是否能夠合理安排、調度資金，是否能夠及時準確地提供單位貨幣資金活動信息，是否能夠保證資金安全，都會對單位的會計核算和經營管理產生重要影響。
出納的職能大致可以分為幾個方面：收付職能；反映職能；監督職能；管理職能。這四個職能環環相扣，前兩個職能是基礎，后兩個職能是延伸和運用。由于出納崗位的特殊性，其掌握了本部門所有經濟運行數據，因此可以承擔一些與公司運營有關的材料編制，如年度財務計劃，工資測算與統計，經濟運行指標完成情況的分析與自評報告等。這些工作其實并不難，只要你對公司的生產運營有一定了解，日常工作業務熟練，再通過統計報表、財務報表的數據比對分析，就可以對原水公司生產完成情況、經濟運行情況做到了如指掌，有助于財務計劃的制定及對公司經營業績的考核的正確性。我擔任出納一職已有十五年，從基層到管理部，對公司的生產情況、經營情況、人員分配情況、崗位安排情況等很熟悉，除做好出納工作外，還負責原水公司全年工資總額的測算與分配，每月績效工資的分配，原水公司財務計劃的匯總編制直至下達分配，參與公司經濟運行分析報告的編寫，負責原水公司經營業績自評報告的編寫。具體工作方法如下：
第一，財務計劃主要是在去年的基礎上對變動項目進行調整，每年年底我們會先由基層廠所上報新年度預計調整的項目和費用，管理部進行審核，通過實地檢查，多方了解，以及參照各部門上年度指標完成情況確定其上報的項目是否需要保留或變更，該剔除的剔除，該調整的調整，綜合整個原水公司完成情況，各部門之間部分費用由管理部統一控制、調配，做到更科學、更合理使用資金。如低值易耗品中的活性碳，現各管理所都配備水質化驗室，水質管理日益重要，活性碳作為必備材料，各所都備用會存在浪費資源的情況，我們協商后決定由江東泵站貯備，其它所需要時隨時從江東調撥，吸油氈則由北引所統一保管，這樣可避免浪費，節省資金占用。水、電費定計劃時，我們根據上年度各站點使用情況，根據本年度實際情況相應做一些調整，使實際數與給定預算數盡量一致。勞保費用作預算時，根據各部門人員編制、崗位編制情況可以測算出當年防暑降溫費、勞保費發放數，每個部門每年為倒班人員購買的絕緣鞋、棉大衣，機修人員穿的工作服、手套、防暑藥品都要逐筆登記、備查，這些費用全部作為下一年度預算參考依據，平時都必須經管理部進行審核方可購買使用，嚴格控制每筆支出，差旅費及職教費的使用也同樣由管理部統一管理控制，確保各項費用不超標。
第二，每年二次經濟運行分析報告中，有關經濟指標完成情況分析，預算執行情況，差異的分析也由我來編寫，這些都可以從統計報表、財務報表中提煉得出數據，主要有供水量、動力成本、主營業務收入、成本、營業利潤等指標，二份報表中的相關數據應當是一致的，如供水量，動力支出必須吻合，報表中還有與上年度的環比值，可查找本期產生差異原因。
第三，每年年初根據企管辦要求各公司要上報經營業績考核自評報告，報告主要根據上年度主要生產指標及經濟指標完成情況進行計算，主要生產指標有：原水供水量、綜合抽水單耗、管道綜合漏失率，設備完好率；主要經濟指標：主營業務收入、主營業務成本、營業利潤等，考核分的計算主要由七個指標組成：可控費用（15分），單位電耗（15分），管網漏失率（20分），設備完好率（10分），安全保衛、安全生產、供水事故各10分，指標的計算主要由當期實際值與目標值的比值得出，異常情況進行分析。其次，還要對安全保衛和、安全生產、供水事故等進行自評，最后將各項指標得分匯總做出自評報告并上報相關部門。
綜上所述，出納崗位作為財務管理中的一個重要環節，其作用日益重要和廣泛，隨著現代企業的快速發展，出納人員應當不斷改進自身工作方式，運用出納崗位的特殊性，拓寬工作思路，提高業務技能，更好地為企業經營管理服務。
參考文獻：
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一、xxxx年工作總結
回顧08年全年工作，可謂得失兼具，做為飯店的股東及監理會成員，我所從事的工作和擔負的責任也使自己的責任感與使用感日益增強，在進入酒店開展工作之前，我對這一行業可以說是了解很少，在到酒店后短短半年時間內，在各位領導和同事的幫助與協助下，我自己和部門工作都取得長足進步，當然在這半年時間內也發生了不少問題，但這也正為我的工作和個人成長提供足以依托的經驗與資本，對個人與部門工作進行總結與分析，特把08年工作總結如下。
1、工作成績描述
⑴在半年中部門工作取得明顯進步，在規范化管理和制度化建設上取得重要成績；
⑵外協工作取得重要突破，為酒店打造良好外部經營環境奠定基礎；
⑶人力資源工作取得進展，從人員選聘、員工培訓到人力資源科學管理與調配上取得重要進展；
⑷質檢工作取得進展，質量檢查體系已基本建立；
⑸行政部工作為飯店整體工作運營提供基礎性支持，與各部門聯系緊密，為飯店發展共同努力。
2、工作失誤總結
⑴時間短在部門內部管理中還存在有些不規范的地方，使工作整體效果受到一些影響；
⑵注重工作質量與效率，強調嚴格管理，對員工生活關注度不夠，今后工作中會再加強與員工的溝通，保證更好地達到工作要求；
⑶培訓工作缺乏系統性，在09年注意改進；
3、個人優勢分析
⑴具有較強的親和力，具備一定的管理基礎，樂于承受工作壓力，并能較快地適應工作環境；
⑵具有較強的學習能力，可以在較短時間內對新的知識融會貫通，并運用于實際工作中；
⑶具有協調控制能力、擅長溝通，對管理工作把控能力較強；
⑷工作細致性較強，善于從細節處開展工作，對工作大有進益；
4、個人劣勢分析
⑴因為從事酒店業時間較短，可能在專業性上會有所缺乏；
⑵對自身性格所具有缺點的控制與把握應進一步提升，應加工作中加強優勢發揮，盡量規避劣勢，完善自身工作行為。
二、xxxx年工作計劃
展望充滿挑戰的xxxx年，有許多計劃正待我們一一去實施實現，所以在09年開端之時，有必要對工作進行一個全面的設計與規劃，在此特將部門計劃向各位進行通報，以期大家對我的計劃進行建議與修正，并在計劃執行過程中得到各位的指導與幫助。
1、總體工作計劃描述
一個基本原則：以飯店經營發展為基本原則，一切工作圍繞這一原則逐步開展。
兩項重要工作：人力資源管理工作的提升與外協工作的有效開展；
三個核心環節：培訓工作與經營管理工作緊密結合、適崗人員的招聘與選拔、安全工作的穩步提升；
2、xxxx年具體工作計劃
⑴明確自身職責，樹立工作形象，為酒店發展奉獻心力。做為酒店股東和監理會成員之一，我對酒店的感情與所擔負的責任已不僅僅是做為一個行政部負責人所應盡到的職責，在xxxx年我和我所在部門將嚴格按照酒店領導要求、將每項工作落實到最細之處，協助總經理開展落實每一項政策措施，在酒店取得良好業績同時也使自身得到
長足進步。
⑵人力資源管理工作：xxxx年行政部將把人員的招聘與培養做為重要的人力資源管理工作之一，從建立人才引進渠道、擴充人員上升空間、形成人員良性競爭，達到良好考核機制幾方面開展工作，使人力資源管理工作體系化，最終在酒店內部形成一支具有競爭力的員工隊伍。
⑶培訓工作：良好的培訓工作是酒店經營得以順利進行的重要保障，在xxxx年我將建立起完善的培訓體系，從員工入職培訓、專業培訓、日常培訓及管理者培訓幾方面入手，把培訓工作形成有層次、結構全面的培訓層級，培訓體系將涵蓋酒店各個區域及各個方面，并把培訓工作與質檢工作有效結合，以訓我所需、訓我所將需為主要原則，把培訓工作建設成為企業文化重要的組成部分，通過培訓為酒店經營奠定良好基礎。
⑷質檢工作形成體系，建立嚴格可行性標準，達到更佳工作效果。在xxxx年質檢工作要建立完善的體系，形成酒店質檢和部門質檢聯動的工作方式，質檢工作從原則上要嚴、不僅嚴于檢查更要嚴于反饋，不以處罰為目標，而是要把質檢結果與員工培訓及部門考核緊密結合，形成真實有效的質檢工作環，達到更好的工作效果，同時每月形成一份可行性質檢反饋分析上報酒店，為酒店改善經營管理工作提供依據。
⑸外協工作在原有外聯基礎上， “開發新朋友，不忘老朋友” 與新領導積極溝通，在飯店領導的支持下，利用一切社會關系和資源，及時處理和協調各種情況，使外聯效果和外聯費用都優于往年，保證了飯店的正常經營秩序。
關鍵詞：供電企業 全面預算管理 組織體系
目前我國正處于經濟快速發展時期，工農業用電量持續增加，電力資源成為保證工農業生產工作的重要能源，這為能源產業的建設與發展提供了有利時機和廣闊的空間。基層供電企業的數量和規模均有很大提高，實現了很好的經濟效益。但是，在看到成績的同時，我們還應看到，基層供電企業管理水平還比較落后，缺乏科學、有效的系統化管理，特別是財務管理混亂成為制約供電企業發展的主要問題，深化基層供電企業的全面預算管理的研究思路是提高基層供電企業預算管理質量的有效方法。加強預算管理方面工作的研究是今后能源企業發展努力的方向。
一、全面預算管理的概念和意義
（一）全面預算管理的概念
全面預算管理主要是通過財務預算的手段，對企業所有部門所涉及的資源進行合理的分配、控制與核算，這樣能夠更好的調動企業資源來完成生產經營活動，達到資源優化利用，利益最大化的目的。
全面預算管理需要將企業掌握的所有資源、信息、資金、人力等進行有效的整合，之后針對不同的工作需要進行權利分配，充分協調各個單位之間的協作關系，落實企業經營責任制，并建立績效考評工作機制，以此來保證企業的既定發展目標的實現。這是一種涵蓋了企業發展中所有管理問題的控制管理方法。
（二）基層供電企業實行全面預算管理的意義
首先，實行全面預算管理能夠有效提高企業財務管理的水平。目前我國能源產業發展迅速，基層供電企業要想取得發展先進就必須走投、融資的道路，以求獲得發展動力。而傳統的供電企業財務收支管理，顯然已經不適應日益復雜化的企業經營模式。實行全面預算管理有助于企業更加有效管理和使用籌集到的資金，即使企業處于多個項目共同運作的情況下，也能游刃有余地合理使用企業資源。
其次，能夠有效的降低企業經營管理風險。在全面預算管理工作中會對企業所有的在建項目和未開發項目的資金使用進行風險預測和評估。企業領導者可以通過全面預算管理了解到各個項目在不同階段的資金使用情況，采取有效措施克服不利因素的產生，保證企業經營風險始終處于可控范圍內。
第三，有助于企業實現經濟效益最大化。實行全面預算管理使企業在財務的預算、決算、監管工作中具有更強的掌控能力。可以更好的對經營成本進行有效控制。另外，通過權力分解，使得經營目標更加明確，從而保證企業發展規劃的實現，讓企業在現有資源的基礎上獲得最大效益。
二、基層供電企業在全面預算管理中存在的問題
（一）缺乏系統性的學習，認識上存在偏差
很多企業管理人員對全面預算管理的內在涵義理解不清，將全面預算管理單純歸類為日常的財務管理行為，認為這是財務部門的工作，與企業其他部門無關，預算案也就是上報一些數字而已，對于企業實際工作沒有多大作用;還有人將全面預算管理狹義的理解為企業資金的核算，只要保證往來賬目清楚準確即可，與企業未來發展規劃無關。這些將企業全面預算管理簡單的歸類為編制預算的認識，導致在實際的全面預算管理中將重點放在了賬目數字上和表格中，使預算管理不能與企業管理有機的結合在一起，不能真正發揮促進企業發展的作用。
（二）全面預算管理組織結構松散
目前很多基層供電企業的全面預算管理結構還處于比較松散的狀態，沒有建立健全的預算編制管理委員會和責任中心。反之，大部分工作都是交予財務部門代管的，這與規范的全面預算管理工作差距是很大的。這同時也使其他部門對全面預算管理的關注程度下降，在預算編制制定、執行和決算分析等工作中也都不慎用心。組織體系松散，自然也就缺乏必要的公信力和威信，這樣在實際的協調、監督工作上也很難取得成效。
（三）全面預算管理的考核機制不健全
全面預算管理的實施需要有健全的考核機制作保障，但是，在很多基層供電企業中，并沒有建立起嚴格的工作考核獎懲機制。例如在供電企業中多數采用的是歸口管理模式，各部門對自己工作中發生的費用應當及時準確地上報給財務主管部門，但是在實際工作中，使用部門對于資金使用的管控十分懈怠，高興就上報，不高興就不報。這樣就使得預算管理缺乏對歸口部門的有效控制，不能對實際發生費用進行考核約束，這就增加了企業對經營管理風險的掌控能力。
（四）預算指標責任制不明確，執行力不強
在供電企業全面預算管理中重編制而輕執行是一種較為常見的問題。其原因在于供電行業的工作特殊性決定了它不可能把各類預算指標簡單地分解下發，因此很多的基層供電企業執行全面預算管理存在困難。在具體工作中常常把全面預算管理完全歸屬到財務部門進行操作，但是財務部門自身專業性很強，對其他部門又缺乏控制力，因此在工作中常常出現部門間權責不清，推諉扯皮的現象，從而降低了企業管理效率。
三、深化基層供電企業全面預算管理的策略
（一）加深全面預算管理知識的學習，轉變對全面預算管理的觀念
要想提高全面預算管理的運行效率，首先應當加強企業管理人員對全面預算管理知識的學習。為此，企業可以定期的舉辦培訓班，結合實際工作進行講解和溝通，同時制定明確的學習考核制度，從知識層面和學習層面;從領導層面到員工側面;從只抓皮毛到嚴格落實，加強宣傳和學習，讓大家對全面預算管理的意義、操作流程和實施方法都有清楚的認知，實現企業內部從上到下的重視和理解，真正將全面預算管理細化到企業管理的各個環節中去。
（二）建立健全的全面預算管理組織體系
完善的管理組織體系是全面預算管理得以實行的重要保證，為此基層供電企業首先應當建立預算管理委員會，全面負責全面預算管理的工作，而主要負責人應當由企業的主管領導來擔任，成員應當包括企業各個部門的具體負責人。這樣才能保證委員會的管理水平和威信力;其次，全面預算管理委員會必須有固定的辦公地點，辦公室主任可以由財務主管來擔任，具體負責日常性的數據統計、任務分解等工作;第三，明確平行部門間的權責。全面預算管理包含了企業內的行政、財務、人事等多個部門，應當明確各個業務工作間的關系和權責，這樣更有利于彼此間的合作。
（三）進一步完善全面預算管理工作考評制度
完備的考評獎懲制度是全面預算管理工作得以有效執行的重要保證，為此應當做好以下幾點工作：首先是明確全面預算管理考核指標，使得基層部門的工作量度和完成情況都有明確的指標參照，供電企業應該結合自身實際，著重從企業經濟附加值、現金流水、預算任務執行和上報數據的準確性等多個方面進行考量;其次是要完善企業全面預算考評機制，必須做到公正合理，范圍全面，應該將平時考核和年終考核、業績考核和職業道德考核結合起來，確保考評結果符合實際;第三是建立嚴格的獎懲機制，基層供電企業應當結合自身制定的發展目標，對企業員工進行有效獎懲，工作認真、業績良好的要獎勵，反之，消極懈怠，表現較差的要采取必要的懲治措施。這樣才能最大限度的激發員工的工作熱情，營造積極向上的企業工作環境。
（四）細化全面預算指標，提高預算執行力
全面預算管理所確定的指標必須結合企業工作實際，細化分解各項指標，這樣才能保證全面預算管理在實際工作中的執行力。具體來講，針對各部門職責的不同，將預算指標分解并進行跟蹤控制。例如生產部門負責技術、原料等生產成本的預算;科研部門負責技術研發費用的預算;后勤部門負責企業日常運行和安全保護的成本預算等等。通過預算指標的層層分解，明確了各個部門、各個班組和個人的具體職責責任，將年度任務目標分解落實到每個季度、每個月中來，形成常態化的管理模式，并定期組織預算委員會對企業預算執行情況進行分析，總結成果，發現問題，確定今后的工作思路。
四、結束語
全面預算管理是促進基層供電企業健康發展有效方法，隨著電力能源產業的持續發展，全面預算管理會有更大的應用空間，同時也會出現更多的新問題。作為基層供電企業應當做到與時俱進，不斷更加企業管理思維和方法，實現企業的長遠、良性發展。
參考文獻：
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一、統一思想，明確工作目標，量化和細化考核評比辦法
繼全省分、支行長會議之后，市分行召開了XX年工作會議，把風險管理擺在了全行各項工作的首位，明確提出了年度工作的指導思想和努力方向：以規范化管理為基礎，以風險管理為核心，以績效管理為重點，以改革創新為動力，以凸現機關處室的指導職能和服務職能為宗旨，靈活務實地開展計劃信貸管理工作。并且對照省行資金計劃處的考核辦法，對資金計劃工作百分考核內容進行了量化和細化，從處室到基層行都相應建立了計劃管理人員崗位責任制，健全了各項管理制度。在百分考核辦法中，把資金計劃工作細分為計劃管理、資金管理、財政補貼資金管理、現金及利率管理、統計管理、等級行管理、業務綜合管理七大塊，做到了崗位落實、人員落實、責任落實、工作落實，半年來的工作表明，年初制定的工作意見和考核評比辦法方向明確，切合實際，對做好全市資金計劃工作具有一定的指導性和針對性。
二、加強資金營運管理，提高資金使用效益。
我行進一步加強信貸資金營運管理，信貸資金回籠后及時歸還系統內借款，貸款回籠和借款下降基本保持一致。上半年每月信貸資金運用率均保持在99.5%以上，信貸資金保持較高的營運水平。
1、堅持資金頭寸限額管理。今年以來我行計劃部門進一步提高經營核算意識，嚴格對資金頭寸的管理，在省行核定的資金頭寸限額內按季核定基層行的資金頭寸限額，并要求在保證正常業務開展的前提下，各行根據自身情況在限額內盡量壓縮頭寸占用，對不合理占用及時調整，保證了各行科學合理占用頭寸資金，做到不閑置、不浪費。
2、完善資金調度管理。在資金調度環節上，市縣明確專人負責資金調撥管理工作。在請調資金時，做到資金調撥與信貸計劃的銜接，增強了資金與計劃雙重宏觀調控作用，避免了資金供應脫節情況的發生。今年以來電子聯行資金請調系統運行正常，我行繼續堅持“小額度、勤調度”的資金調度原則，尤其是總行調整了資金請調時間以后，更加方便了基層行的資金使用，減少了資金請調時間，減少了資金頭寸占用，今年上半年全行共請調資金87筆23350萬元。同時我行嚴格按上級行的要求，規范使用《中國農業發展銀行信貸資金調撥通知書》、《資金請調單》、《資金申請審批情況表》等，建立了《系統內資金往來臺帳》，按月通過電子聯行系統與總行對賬，全年賬務無差錯，保證了
資金的安全運行。
三、加強統計管理工作，提高統計資料質量
（一）我行各級統計人員克服統計工作量比往年有大幅提增、統計報表上報時間節假日不順延等實際情況，加班加點，任勞任怨，保質、保量、按時做好統計工作。準確及時地上報了省分行與人民銀行的各類統計報表，統計工作質量有了較大的提高。
（二）為加強對現金計劃執行情況的監測和分析。我行建立了現金投放、回籠月度分析報告制度，按月對轄內支行、部現金收支情況及其特點進行分析，并對造成當期現金投放（或回籠）的原因予以重點分析。
（三）我行在統計管理上始終堅持按照國家統計法以及人民銀行和農發行的有關規定進行，統計數據完全來源于各支行（部）會計部門的各項報表，堅持報真情、報真數，不擅自公開發表統計資料和泄露統計機密，在按時完成好省分行規定的各項統計資料的同時，認真地做好當地人民銀行要求上報的各類統計報表。
四、加強財補資金管理，做好監督撥付工作
今年以來我行對財政補貼資金管理的重點是加強與財政、糧食部門的聯系，積極向政府、財政、糧食主管部門匯報糧食銷售、保管情況，補貼資金能否及時撥付到位直接影響到我行各項工作順利開展。
（一）自糧食市場放開后，國有糧食購銷企業的各項財政補貼已逐步減少，加上歷史遺留問題等因素給糧食企業經營和我行收息率的順利完成帶來了很大的難度，也嚴重影響到我行信貸資產的安全性和效益性。在新形勢下，我行年初對所轄支行、部的財政補貼情況進行了調摸底，及時掌握各級糧棉油儲備數量、庫存值的增減變化及其原因，對各項補貼的項目、金額、來源、時間要做到心中有數。并對已掌握的各項財政補貼政策和財政補貼資金撥補情況，認真實施規范化操作，切實加強財政補貼資金的督促到位和監督撥補等管理工作，按時正確上報各類財政補貼報表及有關情況分析；認真及時登記各類財政補貼臺帳，確保臺帳間數據準確、銜接。
（二）積極加強宣傳，密切與財政、企業主管部門的聯系，爭取理解和支持，為管理財政補貼資金營造了良好的內外部環境。各支行、部落實配備了財政補貼資金管理的兼職人員，積極主動督促同級財政和企業主管部門及時撥付財政補貼資金，弄清每一筆補貼資金的來龍去脈，及時將補貼資金到位情況反饋財政部門，督促下撥資金，避免了由于職責不清、信息不對稱造成補貼資金滯留的情況，并與會計部門積極配合，做好柜面監督，共同做好了財政補貼資金專戶和撥付手續的管理。
（三）經過我行與當地財政部門、企業主管部門的共同努力，財政補貼資金到位情況及監測管理水平有了較大的提高。至6月末，全市應收各項財政補貼資金6243萬元，實收各項財政補
貼資金4857萬元，財政補貼資金到位率77.8％。
五、監測和分析等級行管理指標，適時調整工作思路
XX年度等級行考核與以前年度相比有很大的調整，首先市行要求各支行認真領會等級行管理文件，掌握新的指標精神，并對考核指標提出反饋意見，分析各項指標完成的難易程度，指導全年工作。其次根據各行按月經營指標的完成情況，市行對各行的失分項進行原因和對策分析，通過對經營指標的監測反映，適時調整工作思路，找出工作重點，明確工作方向，為領導的預測決策提供了保障，有效提高了各行的經營管理水平。
六、加大調查研究深度，做好業務經營分析，發揮業務綜合職能
為了充分發揮資金計劃業務部門的綜合職能作用，我行十分注重提高業務經營分析水平，增強業務分析的實用性，做好領導的參謀助手。通過對所轄支行、部和糧食購銷企業信貸資金運用、糧油物資運動、信貸資金活動的變化、信貸資產結構變化及存貸款異常變化等收購資金封閉管理動態情況，深入分析影響全行業務活動的各種因素，并且堅持靜態分析與動態分態相結合、近期分析與遠期分析相結合、銀行信貸業務活動分析與企業經營活動分析相結合、微觀分析與宏觀分析相結合的分析方法，緊緊抓住收購資金封閉管理重點和疑點，揭示規律，找出特點，反映問題，提出對策，增強了全行業務經營分析的前瞻性和指導性。
七、加強現金和利率檢查，確保政策正確執行
（一）我行按照有關現金管理的文件精神及具體實施辦法，繼續抓好現金管理工作。一是做好現金計劃管理，現金計劃一經下達，認真組織執行，同時要做好與當地人行現金投放計劃的銜接工作。二是做好大額現金支付的內部審批工作，嚴格按照大額現金支付三級審批制度。三是加強糧棉購銷企業現金帳戶管理，嚴格控制糧棉購銷企業帳戶現金的支取，合理核定企業淡旺季庫存現金限額，切實改進金融服務，積極引導企業減少現金使用。各支行（部）在信貸監管中強化了現金管理，并不定期地進行現金專項檢查。市分行也在利率檢查的同時對各支行（部）進行了檢查。從檢查情況來看，企業現金收支基本能按照管理要求執行。
（二）我行利用多種形式向購銷企業宣傳利率政策，明確公布人行規定的企業存款利率、正常貸款利率，按合同利率計息、按利率調整分段計息以及逾期貸款、擠占挪用貸款加罰息等政策，指導企業計算好利息收支帳；銀行內部嚴格執行各項存貸款利率及收息政策，切實維護利率政策的嚴肅性，有效地發揮利率的調控、激勵和約束作用。在嚴格執行利率政策的同時，我行要求各支行（部）每季對利率執行情況進行一次自查，并書面上報市分行。市分行也對各支行（部）全部貸款的利率執行情況進行了全面的檢查，從檢查情況來看，利率執行情況基本能按照國家有關政策要求。
八、認真做好夏季信貸資金需求預測，為經營決策服務。
為進一步做好XX年夏季糧油收購工作，保證糧油收購資金的供應，我行主動和糧食、農業等部門聯系，搜集相關農業經濟部門的信息資料，如農業生產結構調整變化情況，糧棉油種植面積變化、產量變化，糧棉企業改革改制進程等。并深入企業，獲取企業的經營信息量，為計劃預測服務。通過對今年夏季糧油購銷形勢的分析，預計前期收購進度較慢，收購時間會拉長，可能會出現收糧困難的現象。隨著糧食收購準入條件放開，糧食收購主體呈多元化，收購量勢必降低。結合多方面因素考慮，預計全市將收購小麥約6200萬公斤、收購油菜籽1945萬公斤。
回顧XX年上半年我行資金計劃管理工作，雖然做了大量的工作，但是對照省分行的要求還有定的差距，還存在一些薄弱環節，主要表現在：一是在新形勢下，全市計劃在崗人員的業務理論水平有待進一步充實，業務綜合素質有待進一步提高。二是所轄各支行、部每月（季）財政補貼資金到位情況不甚理想，有待進一步加大與當地財政部門協調力度。
九、下半年工作打算
二五年下半年我行資金計劃管理工作要積極適應當前新形勢，迎接新挑戰，緊緊圍繞年初制訂的資金計劃管理工作意見，積極性地開展工作，充分發揮資金計劃管理工作的綜合職能作用，更好地為全行的各項業務工作服務。
（一）根據年初確定的工作目標和考核內容，加大資金計劃工作考核力度，按季向所轄支行、部公布考核指標完成情況，促進全市資金計劃管理工作的順利進行。
（二）建立適應市場化要求的信貸投放預測機制。按照“購得進、銷得出、有效益”的原則預測年、季度企業購銷量，編制年、季度糧棉購銷計劃；根據糧棉市場供需情況和預期購銷價格測算，按照“以效定貸，以銷定貸”的貸款原則預測信貸投放量，編制年、季度貸款投放計劃。同時結合我市實際情況和糧棉市場變化趨勢，及時修正年、季度糧棉購銷計劃和貸款投放計劃，以逐步建立適應市場化要求的信貸投放預測機制。
【關鍵詞】：質量管理體系；環境保護法；關系；影響
2015版質量管理體系已實施近兩年時間，其范圍應用也越來越廣泛。制造企業質量意識提高和管理深入推行，逐步將經營管理理念及方法整合至企業管理活動的方方面面。而企業環保工作在國家及當地政府的主導下也欲顯重要，同時暴露出環保工作思路與管理方法的不足。主要表現在：1.質量體系與環保體系整合優化不融洽；2.環保工作流程梳理不清晰；3.環保控制過程資源配備困惑。本文詳細介紹質量管理在環保工作的影響與關系，探討環保質量管理整合思路與方法。
1、 質量管理與環保管理關系
1.隨著國家“綠水青山就是金山銀山”的全面環境治理的深度開展，制造企業環境管理工作已上升到一個嶄新高度。與此同時，2015年新環境保護法的實施將企業環保管理工作帶入由粗放式轉變為精細化管理通道。恰逢時節，2015版環境、質量管理體系的轉版、實施為企業環保管理工作思路及控制方法帶來新的轉機。兩者密不可分，又獨具特色。
2.環保管理工作更注重家、地方及各行業的法律法規及行業標準要求，重心在于圍繞滿足法律法規及行業要求而開展，并由當地環保行政部門主導的各項工作活動。質量管理則更注重滿足顧客要求，重心在于持續改進企業自身經營環境及證明企業自身聲譽，由企業組織內部自發主導的各項工作活動，兩者雖工作重心及主導主體不同，但從企業長久穩定發展而言，具有相同的發展愿景及使命，那就是環境和質量管理都是為企業持續穩定經營，為社會創造更多的價值。
2、 環保質量管理工作開展的新視角
2.1縱向引領企業精細化前行的質量管理
中國制造逐步演變為中國智造過程也是質量管理體系在制造實體企業發揮舉足輕重的時段。質量管理體系在國內推行的十幾年歷程中，逐漸由國際標準特點摸索出適合中國企業使用的中國特色質量管理體系運行方式，并且近幾年國家標準組織成員有越來越多的中國人的身影。
國內制造企業需要過硬的產品才能達到顧客滿意，在市場競爭激烈的今天還需要有更好產品和服務體驗才能使顧客滿意，以此確保自身的市場份額地位。這就促使企業不斷的運用科學的質量管理體系引領面對當前內外部環境形勢，找到合適的定位。其次，新版質量管理體系要求企業組織運營采用風險思維與過程方法相結合的方式將質量管理導入企業內部經營各環節。具體如從高層企業管理層制定符合戰略的質量方針，制定適宜的質量目標，全員參與一致達成。在此基礎上合理規劃企業生產過程流程、分工明確的職責權限，策劃體系及產品實現的各種風險措施及變更應變措施。配備相應的軟硬件支持，保證設備設施滿足生產所需，人員具備勝任崗位條件，相應的文件化信息滿足并證明質量管理體系運行及持續改進。最后，萬事俱備，企業就可以進行到產品設計開發、生產及交付付款溝通階段。在生產出滿意產品同時，企業定期嚴謹的進行質量管理體系及產品監視測量、績效評價，以此獲取更好的改進。綜上所述，質量管理如一條主線縱向貫穿于企業頂層策劃、運行風險決策、生產質量控制及企業穩定運行持續改進的整個過程。
2.2橫向滲透企業規范守法的環保管理
大中企業的環保管理工作不論從環保資金投入，還是環保專業技術人員配置，都較從前有明顯的改善，這得益于國家推行的環保倒逼式環保管控。沒有符合環保生產設施及運行條件的現場，企業寸步難行，等待的只能是停產或者就地關閉。正因如此，在當地環保行政部門主導開展的各項“凈水”“大氣治理”“凈土”行動中效果顯著，其工作開展勢如劈竹，在新環保法及配套管理辦法實施后的短短近兩年內將全國環境治理工作推到全企業、全民參與的心中。
規范、守法的環保管理需要堅實的資金支持，如果不能投入相當的人力、物資、設備設施等軟硬件支持就不能保證企業自身廢水廢氣及危廢等污染物的合理治理及監測保障，就不能支撐企業環保治理規范守法。這也正是小企業、小作坊式制造企業痛楚之所在，本次討論姑且先不探討此方面議題。
制造企業內部的環保管理如一張細密的網分布在企業生產現場每個細節。首先，企業新建同時要開展環評，隨后進行三同時的環保治理設施與主體工程同步設計、施工，在試生產階段隨即投產使用，并完成建設項目竣工環境驗收事項。其次，企業生產運營過程，更是識別適用的法律法規及行業標準要求，以此滲透企業生產運行控制，及現場污染物治理準則進行不斷的技術改進、設備/材料更新及產品創新。最后，在當地環保行政部門開展線上污染物信息網上申報、危險廢物信息平臺、廢水廢氣在線實時檢測及各種網絡化環保工作導入與督查；線下開展中央、地方級現場檢查，當地環保行政部門的片區雙網格化管理，污染物定期監測、環境治理設施運維及處置等現場工作活動。所以企業內部不論是正常運行的各項規章制度、設備及人員保障，還是生產變更引起的環保措施策劃與落實，都已滲透進制造企業每一個細胞。
3、質量管理在環保工作中的幾點影響
3.1理解組織內外部環境為企業提供定位坐標
新版質量管理體系新增條款4.1“理解組織及其環境”要求企業考慮包括外部社會、經濟、政治等方面因素，內部組織構架、管理模式等方面因素。制造企業通過分析、決策自身內外部環境有助于確定自身市場定位。環保工作正確決策及風險應對同樣離不開外部社會、政治及經濟分析以確定遵循的法律法規及當地環保形勢，通過組織內部環保組織構架、產品/規模、管理模式的特點量身裁定適宜的環保資金投入、人員配備。可見，質量管理內外部的綜合分析，有助于企業在目前形勢下及當地環保行政部門的指引下找到自身的環保工作定位坐標，為企業穩定運行提供有力保障。
3.2質量管理工具為環保運行控制厘清思路
質量管理中的2個重要工具包括過程方法與PDCA循環，這兩個核心工具不僅適用于整理管理體系，在環保管理工作中同樣適用并能為企業帶來高效工作效率。過程方法的輸入輸出將要求與預期結果之間的做了嚴密的策劃、實施及控制，確保在環保管理目標能夠得到預期的結果，實現企業環保工作連續、有效、穩定開展。而PDCA循環的模式，不僅為環保行政部門積極采納使用，而且制造企業內部通過PDCA循環模式不斷謀求創新，制定具體策劃方案、付諸于行動、檢測各項活動進展及效果為下一次活動提供改進措施。從而使得環保管理工作不斷螺旋上升，達到環保行政部門及企業自身期望的環保管理狀態。
3.3質量支持和資源過程同樣適用于環保工作開展
企業應根據經營范圍和自身能力確定運行所需的支持和Y源。資源無外乎包括目前已有的包括機械設備、人力資源、材料、基礎設施及信息等軟硬件資源。在這里，需要注意的是資源永遠都是有限的，企業不可能為滿足環保需求無限制的提供資源。質量管理中的資源提供需要根據自身能力評審資源現有制約就為環保資源配備提供方向。首先應該對需要什么資源和確保資源提供作出綜合決策以確定該資源是否獲得，比如專項環保設施、監事和測量設備等。其次，企業自身經濟能力和資源稀缺約束等情況確定能否得到，比如，先進的環保技術、污染物合作供方及特定的信息技術等。然后，尋找外部相關方確定能否獲得資源以滿足環保要求，比如環保人力資源、信息資源等。因此質量管理支持和資源的規范和提供為環保工作的穩定運行提供同樣資源保障與支持。
新版質量管理體系要求中形成文件信息的要求，將質量管理體系運行完整、連續體現出現，不僅企業自身的符合體系要求，并且對顧客及社會也得到了有效聲明。文件化信息也為企業環保工作穩定運行及向相關方證明其符合法律法規要求提供了強力支持。企業的各類文件、運行記錄、影像資料不僅是組織內部環保運行的足跡，也是環保督察人員必須獲取證據的重要途徑之一。
4、 質量管理與環保管理工作相輔相成
通過以上分析與探討，可見，制造企業質量管理為環保管理提供穩定運行的必要條件，質量管理思路與方法（基于風險意識思維、過程方法、PDCA循環）將環保管理工作梳理的更加精細化、科學化。穩定的質量管理為企業創造明顯的價值，良好的環保管理為企業創造隱形的價值。因為沒有良好的環保管理，企業經營及質量管理無從談起，但是缺少卓越的質量管理，制造企業環保管理資源將得不到保證，顯得寡淡無味。因此，環保質量管理密不可分、相輔相成。
綜述，質量管理為企業環保工作開辟出有效的工作思路，提供有力的資源保障；橫向的、看似網狀無序的環保管理事項引用質量管理縱向管理主線模式，將環保管理工作編織成立體、井然有序的管理體系。總之，環保質量管理工作在今后制造企業發展中具有舉足輕重的地位，需要企業投入更多精力將質量管理與環保管理工作進行更深入的融合、措施落地，達到環保質量管理體系卓越、科學。
【參考文獻】：