時(shí)間：2023-05-28 09:44:06
導(dǎo)語(yǔ)：在勞動(dòng)合同風(fēng)險(xiǎn)管理的撰寫旅程中，學(xué)習(xí)并吸收他人佳作的精髓是一條寶貴的路徑，好期刊匯集了九篇優(yōu)秀范文，愿這些內(nèi)容能夠啟發(fā)您的創(chuàng)作靈感，引領(lǐng)您探索更多的創(chuàng)作可能。
關(guān)鍵詞：勞動(dòng)合同；管理；用工風(fēng)險(xiǎn)
國(guó)有企業(yè)是我國(guó)經(jīng)濟(jì)發(fā)展的支柱企業(yè)，對(duì)經(jīng)濟(jì)的發(fā)展起著非常重要的作用。自從1994年開(kāi)始實(shí)行勞動(dòng)合同管理方式之后，由于管理上存在一些問(wèn)題，國(guó)有企業(yè)在用工上還存在很多的缺陷。這些在一定的程度上影響到國(guó)有企業(yè)的進(jìn)一步發(fā)展。
一、國(guó)有企業(yè)面臨的用工風(fēng)險(xiǎn)
我國(guó)是以公有制為主的社會(huì)主義國(guó)家，國(guó)有企業(yè)是經(jīng)濟(jì)發(fā)展的支柱企業(yè)，對(duì)經(jīng)濟(jì)的發(fā)展起著非常重要的作用。國(guó)有企業(yè)人員較多，員工的知識(shí)水平和年齡有很大的差別。在目前對(duì)國(guó)有企業(yè)的用工情況的一項(xiàng)調(diào)查中顯示，很多的國(guó)有企業(yè)都面臨著不同程度的用工風(fēng)險(xiǎn)。這些在一定的程度上影響到國(guó)有企業(yè)的進(jìn)一步發(fā)展。其中最主要的表現(xiàn)有兩個(gè)方面：一個(gè)方面是勞動(dòng)合同管理表面化。在1994年實(shí)行了《中華人民共和國(guó)勞動(dòng)法》之后，國(guó)有企業(yè)內(nèi)部開(kāi)始實(shí)行勞動(dòng)合同制。在一定程度上能夠消除計(jì)劃經(jīng)濟(jì)時(shí)期的用工制度的弊端，深化對(duì)企業(yè)用工制度的改革。但是根據(jù)目前的調(diào)查資料顯示，在勞動(dòng)合同的執(zhí)行過(guò)程中還存在一些不理想的地方，比如勞動(dòng)合同的內(nèi)容不完備，使用的期限比較單一。還有比較嚴(yán)重的問(wèn)題就是勞動(dòng)合同中的簽訂、變更、解除和終止都存在很多不規(guī)范的地方。另一個(gè)方面是企業(yè)的勞動(dòng)合同履行不認(rèn)真，勞動(dòng)合同涉及到勞動(dòng)者的權(quán)利和義務(wù)。很多的企業(yè)為了能夠謀求最大的利益，常常違背一些勞動(dòng)合同規(guī)定的義務(wù)，侵犯職工的合法權(quán)益。甚至出現(xiàn)把對(duì)勞動(dòng)合同管理的重心放在裁員和內(nèi)退上，這在很大程度上傷害了企業(yè)員工對(duì)企業(yè)的情感。這些方面的問(wèn)題如果得不到很好的解決，就會(huì)造成國(guó)有企業(yè)面臨用工的風(fēng)險(xiǎn)。
二、加強(qiáng)對(duì)勞動(dòng)合同的管理，化解企業(yè)的用工風(fēng)險(xiǎn)
為了能夠化解企業(yè)的用工風(fēng)險(xiǎn)，需要加強(qiáng)對(duì)勞動(dòng)合同的管理。主要從企業(yè)用工機(jī)制的風(fēng)險(xiǎn)、用工成本的風(fēng)險(xiǎn)和用工管理的風(fēng)險(xiǎn)這三個(gè)方面的風(fēng)險(xiǎn)著手來(lái)解決問(wèn)題。
1 化解企業(yè)用工機(jī)制的風(fēng)險(xiǎn)
企業(yè)的用工機(jī)制的問(wèn)題是企業(yè)勞動(dòng)合同管理中的一個(gè)重要的問(wèn)題。而招聘是企業(yè)用工機(jī)制的一個(gè)方面，本著要招聘那些合適的人才，要嚴(yán)格制定招聘書(shū)，明確招聘的條件。強(qiáng)調(diào)全面考察應(yīng)聘者各方面的素質(zhì)，包括工作經(jīng)歷、心理素質(zhì)等。很多時(shí)候如果片面的強(qiáng)調(diào)應(yīng)聘者的學(xué)歷或者工作經(jīng)驗(yàn)是不足。現(xiàn)代企業(yè)面臨的因素復(fù)雜，需要的人才類型各不相同，要根據(jù)各個(gè)崗位的需要來(lái)進(jìn)行合理的招聘。采用多種用工方式，盡可能的保證用靈活的方式宋管理員工。對(duì)于知識(shí)結(jié)構(gòu)和不同優(yōu)勢(shì)的員工要結(jié)合企業(yè)的發(fā)展需要，靈活的制定不同的方式來(lái)保證員工都有一個(gè)良好的發(fā)展。最后要按照企業(yè)崗位的性質(zhì)來(lái)簽訂不同的勞動(dòng)合同。可以有五年、十年的不同期限的安排。同時(shí)要注重對(duì)無(wú)固定期限的勞動(dòng)合同的管理，使得企業(yè)內(nèi)部能夠形成一個(gè)良好的競(jìng)爭(zhēng)機(jī)制。這樣才能全面化解企業(yè)用工機(jī)制的風(fēng)險(xiǎn)。
2 降低企業(yè)用工成本的風(fēng)險(xiǎn)
企業(yè)足以盈利為目的而進(jìn)行生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)活動(dòng)的組織，企業(yè)的用工成本構(gòu)成企業(yè)支出的一部分，強(qiáng)化對(duì)勞動(dòng)合同的管理，盡量降低企業(yè)的用工成本風(fēng)險(xiǎn)。一般企業(yè)常用的方式是通過(guò)設(shè)置勞動(dòng)合同“終止準(zhǔn)備金”來(lái)合理的消化“終止”成本。一般的企業(yè)都會(huì)采用按照當(dāng)年的平均工資的前一個(gè)元宋計(jì)算終止準(zhǔn)備金。比如在2010年1月1日前簽訂的勞動(dòng)合同，企業(yè)的終止補(bǔ)償應(yīng)當(dāng)要從2010年1月1日之后開(kāi)始的，可以終止補(bǔ)償員工在本企業(yè)的全部工作年限。而另一個(gè)重要的方面就是對(duì)違規(guī)成本的控制。企業(yè)要做到規(guī)范的用工，就需要按照勞動(dòng)合同簽訂的程序來(lái)進(jìn)行，先簽訂勞動(dòng)合同后用工，這樣可能在很大程度上避免企業(yè)違規(guī)用工的成本。
3 減少企業(yè)用工管理的風(fēng)險(xiǎn)
用工管理是企業(yè)勞動(dòng)合同管理的一個(gè)比較具體的體現(xiàn)，減少企業(yè)用工管理的風(fēng)險(xiǎn)對(duì)企業(yè)的發(fā)展有著很重要的意義。一個(gè)前提主要是依法建立和完善勞動(dòng)合同制度。國(guó)有企業(yè)在建立勞動(dòng)合同制度時(shí)，要在國(guó)家相關(guān)的法律制度下進(jìn)行，內(nèi)容要包括建立必要的規(guī)章制度，建立和完善勞動(dòng)合同管理制度、員工的休假和福利制度、崗位的獎(jiǎng)勵(lì)標(biāo)準(zhǔn)，這樣能夠讓企業(yè)能夠用一個(gè)比較明確的管理依據(jù)。同時(shí)還要保證企業(yè)在制定那些和員工利益相關(guān)的規(guī)章制度時(shí)是按照民主的程序進(jìn)行的，符合企業(yè)絕大部分的員工和企業(yè)的發(fā)展需要的。而另外還要注重對(duì)勞動(dòng)管理臺(tái)賬的建設(shè)。勞動(dòng)合同不是一成不變的，對(duì)勞動(dòng)合同的簽訂和變更要有一個(gè)勞動(dòng)管理臺(tái)賬宋保證運(yùn)行。臺(tái)賬管理基本上包括了主要的方面，既有員工的考勤臺(tái)賬、員工醫(yī)療臺(tái)賬，也有員工的休假臺(tái)賬和企業(yè)的人事管理臺(tái)賬。只有規(guī)范這些臺(tái)賬的管理，才能夠避免出現(xiàn)用工管理不到位的地方，進(jìn)而化解用工管理的風(fēng)險(xiǎn)。
關(guān)鍵詞：人力資源管理；中小企業(yè)；現(xiàn)狀因素；風(fēng)險(xiǎn)防范
一、風(fēng)險(xiǎn)管理理論概述介紹
風(fēng)險(xiǎn)管理是指如何在一個(gè)肯定有風(fēng)險(xiǎn)的環(huán)境里把風(fēng)險(xiǎn)減至最低的管理過(guò)程。 風(fēng)險(xiǎn)管理當(dāng)中包括了對(duì)風(fēng)險(xiǎn)的量度、評(píng)估和應(yīng)變策 略。理想的風(fēng)險(xiǎn)管理，是一連串排好優(yōu)先次序的過(guò)程，使當(dāng)中的可以引致最大損失及最可能發(fā)生的事情優(yōu)先處理、而相對(duì)風(fēng)險(xiǎn)較低的事情則押后處理。現(xiàn)實(shí)情況里，優(yōu)化的過(guò)程往往很難決定，因?yàn)轱L(fēng)險(xiǎn)和發(fā)生的可能性通常并不一致，所以要權(quán)衡兩者的比重，以便作出最合適的決定。
二、人力資源風(fēng)險(xiǎn)管理的目標(biāo)
1.人力資源規(guī)劃
人力資源規(guī)劃要是總量不夠，就有可能帶來(lái)人才短缺風(fēng)險(xiǎn)，影響企業(yè)正常用工需求，進(jìn)而導(dǎo)致企業(yè)運(yùn)作不太正常；人力資源規(guī)劃要是總量過(guò)大，大量招聘新員工，也有可能造成人員規(guī)模過(guò)大，人浮于事，相當(dāng)于人才積壓；人力資源規(guī)劃要是結(jié)構(gòu)失衡，可能造成有的原材料過(guò)多，有的原材料過(guò)少。
2.人員招聘
人才招聘主要解決企業(yè)員工的進(jìn)口問(wèn)題，相當(dāng)于人力資源這種特殊原材料的采購(gòu)工作。企業(yè)需要的人才不能及時(shí)供應(yīng)，相當(dāng)于原材料短缺；企業(yè)招聘的人才要是質(zhì)量不過(guò)關(guān)，就相當(dāng)于原材料質(zhì)量問(wèn)題，進(jìn)而影響最終的車間生產(chǎn)。
3.員工培訓(xùn)
人力資源培訓(xùn)相當(dāng)于對(duì)坯子進(jìn)行打磨與粗加工，使之更具有實(shí)用價(jià)值，這也是一個(gè)增值的過(guò)程。任何一個(gè)企業(yè)的員工要是原地踏步，這個(gè)企業(yè)很難說(shuō)取得很好的經(jīng)濟(jì)效益。在得不到升值的同時(shí)，人員極有可能面臨貶值風(fēng)險(xiǎn)與流失風(fēng)險(xiǎn)，一旦核心人才被競(jìng)爭(zhēng)對(duì)手挖走，就轉(zhuǎn)化為競(jìng)爭(zhēng)風(fēng)險(xiǎn)。
4.薪酬與績(jī)效管理
人力資源具有主觀能動(dòng)性，因而薪酬與績(jī)效管理就有用武之地。而且，相比于前面提到的幾項(xiàng)工作，這兩項(xiàng)工作要是處理不好，其帶來(lái)的風(fēng)險(xiǎn)更大也更直接，可能導(dǎo)致流失風(fēng)險(xiǎn)、競(jìng)爭(zhēng)風(fēng)險(xiǎn)、短缺風(fēng)險(xiǎn)、泄密風(fēng)險(xiǎn)，甚至也會(huì)造成積壓風(fēng)險(xiǎn)與貶值風(fēng)險(xiǎn)。優(yōu)秀人才沒(méi)有得到足夠的激勵(lì)，就可能流失，流失到競(jìng)爭(zhēng)對(duì)手那里，就可能導(dǎo)致泄密，產(chǎn)生競(jìng)爭(zhēng)風(fēng)險(xiǎn)，還可能造成核心人才短缺；反過(guò)來(lái)，薪酬績(jī)效工作不能體現(xiàn)公平公正，也有可能讓績(jī)效差的員工積壓在企業(yè)，個(gè)人與企業(yè)一起貶值。
5.人事管理
在新的《勞動(dòng)合同法》實(shí)施后，勞動(dòng)者的權(quán)益得到更好的保護(hù)，企業(yè)人事管理相關(guān)工作受到更加嚴(yán)格的規(guī)范。同時(shí)，隨著勞動(dòng)者自我保護(hù)意識(shí)加強(qiáng)，企業(yè)人事管理風(fēng)險(xiǎn)明顯上升。
三、 人力資源管理中的風(fēng)險(xiǎn)分析
1. 入職前風(fēng)險(xiǎn)
（1）招聘風(fēng)險(xiǎn)。招聘是勞資雙方進(jìn)行相互選擇的環(huán)節(jié)，風(fēng)險(xiǎn)主要存在于甄選環(huán)節(jié)。包括招聘隊(duì)伍工作人員不合格、招聘基礎(chǔ)準(zhǔn)備未做好、篩選和測(cè)試方法選擇錯(cuò)誤、招聘策略和信息渠道選擇錯(cuò)誤、招聘條件不清晰、招聘條件中存在著就業(yè)歧視、收取押金等操作不當(dāng)，都可能造成招聘到不符合企業(yè)要求且不能勝任工作的員工，或者企業(yè)需要的求職者會(huì)被別的用人單位搶先錄用，或者被應(yīng)聘人員投訴、被行政主管部門查處與處罰等等。
（2）簽訂勞動(dòng)合同風(fēng)險(xiǎn)。按程序招聘的勞動(dòng)者，在確定聘用后應(yīng)在一個(gè)月之內(nèi)簽訂規(guī)范的勞動(dòng)合同。簽訂勞動(dòng)合同前，明確擬錄用者是否與其它單位存在勞動(dòng)關(guān)系。同時(shí)，擬錄用者是否能夠提供有效期限內(nèi)有效的身體體檢證明，是否具備符合本崗位要求的合格身體條件等等。簽訂勞動(dòng)合同本身和身份、身體條件等審查，都可能存在對(duì)未來(lái)工作造成風(fēng)險(xiǎn)的因素。
2.入職后風(fēng)險(xiǎn)
（1）培訓(xùn)風(fēng)險(xiǎn)。培訓(xùn)觀念如高層領(lǐng)導(dǎo)認(rèn)為“培訓(xùn)會(huì)增加企業(yè)的運(yùn)營(yíng)成本”，“培訓(xùn)會(huì)使更多的員工跳槽，造成大量人才流失”，這些無(wú)疑會(huì)影響著培訓(xùn)的效果。同時(shí)，作為直接參與人的受訓(xùn)員工，他們對(duì)培訓(xùn)的認(rèn)知及參與態(tài)度也直接影響著培訓(xùn)的成敗。
（2）規(guī)章制度執(zhí)行風(fēng)險(xiǎn)。企業(yè)規(guī)章制度是企業(yè)的“基本法”。但企業(yè)在制定及修改規(guī)章制度時(shí)，必須依據(jù)國(guó)家、地方相關(guān)規(guī)定和規(guī)范，且必須依法按程序進(jìn)行，并保留相關(guān)證據(jù)。若不依據(jù)國(guó)家、地方相關(guān)規(guī)定和規(guī)范，或不按程序進(jìn)行，或未保留相關(guān)證據(jù)，在執(zhí)行中或產(chǎn)生糾紛時(shí)都有可能存在風(fēng)險(xiǎn)。
（3）績(jī)效考核風(fēng)險(xiǎn)。戰(zhàn)略不穩(wěn)定、考評(píng)不當(dāng)、考評(píng)要素引發(fā)內(nèi)部沖突等等，都可能產(chǎn)生風(fēng)險(xiǎn)，而且極容易激化其它沖突，影響企業(yè)目標(biāo)的實(shí)現(xiàn)。
3.離職風(fēng)險(xiǎn)
（1）管理規(guī)章制度風(fēng)險(xiǎn)。未建立規(guī)范的離職管理體系，或未嚴(yán)格執(zhí)行，造成雙方離職隨意，存在極大風(fēng)險(xiǎn)。
（2）手續(xù)辦理風(fēng)險(xiǎn)。員工離職時(shí)，企業(yè)有責(zé)任也有業(yè)務(wù)及時(shí)組織工作交接、歸還辦公物品、結(jié)算離職薪資、處理經(jīng)濟(jì)補(bǔ)償金和賠償金，以及社會(huì)保險(xiǎn)及住房公積金繳納證明、離職人事檔案轉(zhuǎn)移、離職手續(xù)文件等的辦理。若不及時(shí)組織，都有可能存在風(fēng)險(xiǎn)，特別是法律意義上的風(fēng)險(xiǎn)，極有可能發(fā)生勞動(dòng)糾紛和法律訴訟。
（3）其它風(fēng)險(xiǎn)。如商業(yè)秘密保護(hù)、競(jìng)業(yè)禁止等，均存在一定的風(fēng)險(xiǎn)。
四、人力資源管理風(fēng)險(xiǎn)的化解對(duì)策
1.樹(shù)立人力資源風(fēng)險(xiǎn)管理意識(shí)
人力資源作為現(xiàn)代企業(yè)發(fā)展中的一項(xiàng)戰(zhàn)略性資源，其風(fēng)險(xiǎn)管理意識(shí)理應(yīng)受到企業(yè)管理者的重視，企業(yè)管理者應(yīng)分析環(huán)境不確定性對(duì)人力資源管理風(fēng)險(xiǎn)產(chǎn)生的影響，并提前作出預(yù)測(cè)，采取相應(yīng)的措施加以控制。
2.加強(qiáng)企業(yè)文化建設(shè)
一個(gè)企業(yè)的文化，尤其是強(qiáng)文化，會(huì)強(qiáng)烈地影響一個(gè)企業(yè)對(duì)員工的根本看法，并影響該企業(yè)的領(lǐng)號(hào)風(fēng)格、領(lǐng)導(dǎo)方式、組織的結(jié)構(gòu)及其關(guān)系、企業(yè)控制職能的應(yīng)用方式等，對(duì)穩(wěn)定員工起著重要的作用。因此，應(yīng)該加強(qiáng)對(duì)員工特別是對(duì)領(lǐng)導(dǎo)干部和關(guān)鍵員工的思想道德教育，積極倡導(dǎo)良好的企業(yè)價(jià)值觀念，加強(qiáng)企業(yè)文化建設(shè)，營(yíng)造舒適的企業(yè)文化氛圍。這些措施對(duì)人力資源管理風(fēng)險(xiǎn)具有很大的防范作用。
3.從制度上加強(qiáng)風(fēng)險(xiǎn)的全程防范
在招聘階段，工作分析的準(zhǔn)確性、招聘人員的能力與素質(zhì)、招聘方式等因素都不同程度地影響著招聘工作的質(zhì)量。因此企業(yè)在人員招聘或者人員調(diào)配時(shí)首先要了解工作崗位的相關(guān)信息，包括工作任務(wù)、工作中使用的工具、績(jī)效標(biāo)準(zhǔn)、工作背景以及工作對(duì)人的要求等，確定各種崗位和工作流程，形成工作說(shuō)明書(shū)，為招聘和績(jī)效考核等工作提供依據(jù)。
在育人環(huán)節(jié)，提供更多的教育培訓(xùn)機(jī)會(huì)，滿足員工發(fā)展需要；實(shí)施短期集訓(xùn)、以老帶新、實(shí)習(xí)作業(yè)等方式解決員工安全意識(shí)不強(qiáng)、業(yè)務(wù)不熟練和組織管理能力差等問(wèn)題；加強(qiáng)文化素質(zhì)教育，以培養(yǎng)員工的奉獻(xiàn)精神和集體主義精神等。
在留人方面，要采取“多管齊下”的工作方法和制度，包括高薪留人、平等融洽的工作環(huán)境留人、委以重任留人、個(gè)性化管理留人、沉淀福利留人、感情留人、約束力留人等措施。要滿足員工合理需求，尊重員工的勞動(dòng)，加強(qiáng)職業(yè)生涯管理，重視人際溝通；建設(shè)優(yōu)良的組織文化，防止能力杰出、業(yè)績(jī)優(yōu)秀的人才流失。
4.建立人力資源管理信息系統(tǒng)
信息不對(duì)稱是導(dǎo)致人力資源管理風(fēng)險(xiǎn)的關(guān)鍵性因素。因此，為了減少信息的不對(duì)稱，可以建立和完善人力資源信息管理系統(tǒng)，加強(qiáng)監(jiān)督管理和各項(xiàng)考評(píng)工作。企業(yè)的外部信息包括：同業(yè)人員的信息、同業(yè)人才需求信息、人才供應(yīng)狀況信息等。通過(guò)利用信息技術(shù)建立員工的信用檔案，企業(yè)可以隨時(shí)了解人才離職率變動(dòng)情況以及離職原因，從而有針對(duì)性地采取相應(yīng)的措施。
5.健全相關(guān)法律法規(guī)
從國(guó)家宏觀管理的角度來(lái)看，國(guó)家應(yīng)健全各項(xiàng)相關(guān)的法律法規(guī)體系，為企業(yè)控制人力資源風(fēng)險(xiǎn)提供法律依據(jù)。從企業(yè)層面來(lái)看，一是要求企業(yè)積極承擔(dān)社會(huì)責(zé)任，遵守法律法規(guī)，規(guī)范企業(yè)的人力資源管理行為，制定和執(zhí)行符合法律法規(guī)要求的人力資源管理制度。二是企業(yè)應(yīng)該梳理人力資源管理流程，從流程上識(shí)別管理過(guò)程中存在的法律風(fēng)險(xiǎn)，積極利用法律文件來(lái)約束員工的行為，降低人力資源管理風(fēng)險(xiǎn)。
參考文獻(xiàn)
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【2】繆小明、鄭楠.企業(yè)人力資源外包風(fēng)險(xiǎn)及其規(guī)避措施探析[J].軟科學(xué)，2005（2）
【關(guān)鍵詞】建設(shè)工程 勞務(wù)分包 模式
一、建設(shè)工程勞務(wù)分包概述
經(jīng)濟(jì)學(xué)上，“勞務(wù)”是指“憑借自己的勞動(dòng)，為他人服務(wù)，或?yàn)樗颂峁┠撤N特殊使用價(jià)值的勞動(dòng)活動(dòng)。”勞務(wù)分包是指建設(shè)工程總承包人將其承包工程項(xiàng)目中的勞務(wù)作業(yè)發(fā)包給勞務(wù)分包給具有資質(zhì)的勞務(wù)分包企業(yè)的行為。因此，建設(shè)工程勞務(wù)分包是一種合法的用工形式，是為緩解建設(shè)工程總承包人的用工壓力、由專業(yè)的勞務(wù)分包企業(yè)實(shí)行勞務(wù)作業(yè)集中管理的有效形式。
從法律模式上來(lái)看，建設(shè)工程分包企業(yè)處于“總承包——專業(yè)承包——?jiǎng)趧?wù)分包”三大序列金字塔結(jié)構(gòu)中的塔基位置，其目的在于為建設(shè)工程承包人（包括總承包人或?qū)I(yè)承包人，以下簡(jiǎn)稱“承建人”）提供勞務(wù)，在建筑市場(chǎng)的二、三級(jí)競(jìng)爭(zhēng)層次中生存，是較為弱勢(shì)的競(jìng)爭(zhēng)主體。
二、我國(guó)建設(shè)工程勞務(wù)分包用工模式與風(fēng)險(xiǎn)管理
現(xiàn)階段，我國(guó)建設(shè)工程勞務(wù)分包用工模式多樣，既有專業(yè)的勞務(wù)分包企業(yè)，也有采取掛靠等承攬勞務(wù)作業(yè)的形式，使得勞務(wù)管理與法律責(zé)任承擔(dān)具有復(fù)雜性。
（一）建設(shè)工程勞務(wù)分包用工模式。
1.勞務(wù)資質(zhì)企業(yè)分包模式
目前，大多數(shù)建設(shè)工程項(xiàng)目的總承包人或?qū)I(yè)承包人將勞務(wù)分包給具有資質(zhì)的勞務(wù)分包企業(yè)，由該企業(yè)實(shí)行勞務(wù)管理，并對(duì)相應(yīng)的施工質(zhì)量、進(jìn)度和安全負(fù)責(zé)。采用這種用工模式的建設(shè)工程承包人對(duì)勞務(wù)分包企業(yè)的資質(zhì)予以嚴(yán)格審查，主要集中在勞動(dòng)密集型企業(yè)，勞務(wù)分包企業(yè)在資本、管理、技術(shù)等方面不具有明顯優(yōu)勢(shì)，其獨(dú)特優(yōu)勢(shì)在于具有充足的勞務(wù)作業(yè)人員。
2.承建人自建勞務(wù)作業(yè)班組用工模式
建設(shè)工程項(xiàng)目的承建人自行招聘人員，與之簽訂勞動(dòng)合同，并成立專門的勞務(wù)作業(yè)班組，專門負(fù)責(zé)勞務(wù)作業(yè)。目前，采用這一勞務(wù)用工模式的企業(yè)日益減少，主要存在于工程項(xiàng)目期限較長(zhǎng)且不間斷進(jìn)行的承建人，由其對(duì)作業(yè)人員實(shí)行勞動(dòng)合同管理，對(duì)其安全負(fù)責(zé)。采取這種用工模式的優(yōu)勢(shì)在于：一方面，與采取資質(zhì)企業(yè)勞務(wù)分包模式相比，由承建人對(duì)勞務(wù)作業(yè)人員進(jìn)行直接管理，可避免支付勞務(wù)管理費(fèi)用；另一方面，承建人自行組建勞務(wù)作業(yè)班組，與勞務(wù)作業(yè)人員建立了較為固定的關(guān)系，既有助于提高在職人員的上崗比例，加強(qiáng)作業(yè)層人員的整體素質(zhì)，提高勞務(wù)作業(yè)質(zhì)量，又可保證工程項(xiàng)目技術(shù)始終掌握在承建人手中，避免對(duì)外勞務(wù)分包而造成核心技術(shù)外泄，保持承建人的競(jìng)爭(zhēng)力。
3.“包工頭”掛靠資質(zhì)企業(yè)提供勞務(wù)模式
由于建筑業(yè)對(duì)勞務(wù)分包企業(yè)的資質(zhì)要求較高其非常嚴(yán)格，很多“包工頭”無(wú)法取得分包資質(zhì)，但其具有人員優(yōu)勢(shì)，能夠迅速地組織到勞務(wù)人員，且組織方式靈活，一般情況下，工程項(xiàng)目結(jié)束，勞務(wù)人員自行解散；對(duì)于業(yè)務(wù)量不恒定的勞務(wù)分包企業(yè)而言，如某段時(shí)期其業(yè)務(wù)量較小甚至無(wú)業(yè)務(wù)，由其繼續(xù)負(fù)擔(dān)勞務(wù)作業(yè)人員的工資，將增大了其用工成本。
（二）建設(shè)工程勞務(wù)分包用工模式的風(fēng)險(xiǎn)管理。
1.勞動(dòng)安全風(fēng)險(xiǎn)。“目前的勞務(wù)層仍由包工頭控制和掌握，無(wú)法進(jìn)行實(shí)質(zhì)性的成規(guī)模的行業(yè)培訓(xùn)和組織，新工人基本安全教育、基本技能檢測(cè)均無(wú)法實(shí)施”，在施工現(xiàn)場(chǎng)，勞務(wù)作業(yè)人員僅配備一些簡(jiǎn)單的勞動(dòng)安全保護(hù)用品，勞動(dòng)安全保護(hù)缺位。不能真正地預(yù)防勞務(wù)作業(yè)人員人身傷害風(fēng)險(xiǎn)。
2.合同責(zé)任風(fēng)險(xiǎn)。由于“包工頭”“不具備真正的勞務(wù)作業(yè)資質(zhì)，使承包的勞務(wù)作業(yè)存在安全及質(zhì)量等安全隱患，加入出現(xiàn)工程的質(zhì)量問(wèn)題，則總承包方就很可能即將要承擔(dān)因工期的延誤而造成的違約責(zé)任，使建筑施工企業(yè)面臨法律方面的問(wèn)題。”
3.經(jīng)濟(jì)責(zé)任風(fēng)險(xiǎn)。由于勞務(wù)作業(yè)人員歸屬“包工頭”管理，為避免出現(xiàn)勞動(dòng)關(guān)系風(fēng)險(xiǎn)，建設(shè)工程項(xiàng)目承建人一般不直接對(duì)其管理，而是將工資以勞務(wù)費(fèi)的形式支付給“包工頭”，如“包工頭”無(wú)故拖欠、克扣勞務(wù)作業(yè)人員的工資，或因資金鏈斷裂而發(fā)放工資，則勞務(wù)作業(yè)人員將會(huì)向“包工頭”所掛靠的資質(zhì)企業(yè)或承建人討要，資質(zhì)企業(yè)或承建人將面臨著在其過(guò)錯(cuò)范圍內(nèi)承擔(dān)支付工資等經(jīng)濟(jì)責(zé)任。
三、建設(shè)工程勞務(wù)分包風(fēng)險(xiǎn)管理對(duì)策
實(shí)踐中，建設(shè)工程勞務(wù)分包普遍存在，但管理不規(guī)范、不到位，進(jìn)一步增加了勞務(wù)分包的風(fēng)險(xiǎn)，因此，從長(zhǎng)遠(yuǎn)來(lái)看，應(yīng)理清法律關(guān)系，依法加強(qiáng)管理，避免因勞務(wù)分包引起糾紛。
1.建立勞務(wù)分包企業(yè)法人制度，實(shí)現(xiàn)“包工頭”向資質(zhì)企業(yè)轉(zhuǎn)化。加強(qiáng)對(duì)“包工頭”等勞務(wù)層組織的政策支持，加大對(duì)其人員培訓(xùn)，使其具備申請(qǐng)資質(zhì)的條件，鼓勵(lì)其進(jìn)行工商登記，成立企業(yè)法人，并根據(jù)勞務(wù)分包企業(yè)的資質(zhì)要求申請(qǐng)相應(yīng)的資質(zhì)，將勞務(wù)作業(yè)人員吸納到資質(zhì)企業(yè)，規(guī)范勞務(wù)層組織，可有效防范勞動(dòng)關(guān)系、勞動(dòng)安全及經(jīng)濟(jì)風(fēng)險(xiǎn)。
2.建設(shè)工程承包人建立勞務(wù)分包合格供方制度，加強(qiáng)對(duì)勞務(wù)分包企業(yè)資質(zhì)審核和合同管理。一方面，建設(shè)工程承包人進(jìn)行勞務(wù)分包時(shí)，應(yīng)首先對(duì)勞務(wù)分包企業(yè)的資質(zhì)進(jìn)行實(shí)質(zhì)審核，在簽訂勞務(wù)分包合同時(shí)，重點(diǎn)審查合同簽訂人或經(jīng)辦人與勞務(wù)分包企業(yè)是否存在勞動(dòng)關(guān)系，以避免出現(xiàn)“包工頭”掛靠資質(zhì)企業(yè)的現(xiàn)象。同時(shí)，建設(shè)工程承包人應(yīng)對(duì)勞務(wù)分包合同的內(nèi)容審慎審查，并在合同履行過(guò)程中嚴(yán)格依據(jù)合同加強(qiáng)對(duì)勞務(wù)作業(yè)過(guò)程的監(jiān)督。
3.樹(shù)立證據(jù)意識(shí)，加強(qiáng)勞務(wù)分包資料管理。現(xiàn)實(shí)中，很多承建人、勞務(wù)分包企業(yè)片面地認(rèn)為建設(shè)工程項(xiàng)目結(jié)束，勞務(wù)分包即全面終結(jié)，對(duì)勞務(wù)分包資料管理不重視，后來(lái)因勞務(wù)作業(yè)人員人身傷害、工資支付未到位等引發(fā)糾紛，卻由于未建立完善的勞務(wù)分包資料檔案而敗訴。基于此，無(wú)論是承包人還是勞務(wù)分包企業(yè)，應(yīng)轉(zhuǎn)變觀念，認(rèn)識(shí)到勞務(wù)分包的復(fù)雜性，樹(shù)立強(qiáng)烈的證據(jù)意識(shí)，加強(qiáng)勞務(wù)分包資料管理，以便應(yīng)對(duì)建設(shè)工程項(xiàng)目結(jié)束后可能出現(xiàn)的糾紛。
總之，勞務(wù)分包作為建筑業(yè)常見(jiàn)的一種用工模式，既具有顯著的優(yōu)勢(shì)，同時(shí)面臨著諸多風(fēng)險(xiǎn)。在勞務(wù)分包時(shí)，應(yīng)依法加強(qiáng)管理，從資質(zhì)審查、合同簽訂、履行以及勞務(wù)分包資料等環(huán)節(jié)予以規(guī)范管理，以降低勞務(wù)分包可能帶來(lái)的風(fēng)險(xiǎn)。
參考文獻(xiàn)：
關(guān)鍵詞:施工企業(yè)；經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)；管理
中圖分類號(hào)：U655.1 文獻(xiàn)標(biāo)識(shí)碼：A
一、當(dāng)前施工企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)管理現(xiàn)狀
當(dāng)前，許多施工企業(yè)對(duì)風(fēng)險(xiǎn)管理尚處于初步認(rèn)識(shí)和依靠經(jīng)驗(yàn)積累，方法上簡(jiǎn)單操作，缺少規(guī)范，有效的科學(xué)管理程序，抵御風(fēng)險(xiǎn)能力弱。
（一）缺乏規(guī)范風(fēng)險(xiǎn)管理信息系統(tǒng)
絕大多數(shù)承包商未能建立起全面、完善的風(fēng)險(xiǎn)管理信息系統(tǒng)，對(duì)于投標(biāo)項(xiàng)目投標(biāo)前的可行性分析不夠，對(duì)潛在的投標(biāo)對(duì)象估計(jì)不足，有項(xiàng)目就去投標(biāo)，中標(biāo)質(zhì)量偏低。對(duì)項(xiàng)目施工過(guò)程中不斷發(fā)生的各種變化估計(jì)不足，因而風(fēng)險(xiǎn)到來(lái)時(shí)不能及時(shí)做出有效的反應(yīng)并做出合理的調(diào)整。由于缺乏全面的，可靠的數(shù)據(jù)支持，經(jīng)常憑經(jīng)驗(yàn)臨時(shí)決策處理風(fēng)險(xiǎn)，管理成效低。 （二）風(fēng)險(xiǎn)管理機(jī)制不健全
國(guó)內(nèi)大多數(shù)施工企業(yè)對(duì)風(fēng)險(xiǎn)管理沒(méi)有明確的定位，在企業(yè)和項(xiàng)目部的組織結(jié)構(gòu)設(shè)置上未考慮風(fēng)險(xiǎn)管理部門和職能，缺乏專職部門和人員來(lái)履行風(fēng)險(xiǎn)管理職責(zé)。企業(yè)內(nèi)部風(fēng)險(xiǎn)機(jī)制不健全，使得化解、抵御風(fēng)險(xiǎn)的能力差，增加了組織結(jié)構(gòu)的運(yùn)行風(fēng)險(xiǎn)。
（三）風(fēng)險(xiǎn)管理意識(shí)不強(qiáng)
施工企業(yè)經(jīng)營(yíng)者和施工項(xiàng)目管理者的風(fēng)險(xiǎn)意識(shí)不強(qiáng)，對(duì)風(fēng)險(xiǎn)管理的重要性認(rèn)識(shí)不足，沒(méi)有把其作為項(xiàng)目管理的重要內(nèi)容。盡管有一些風(fēng)險(xiǎn)管理的措施，但僅限于一些工程質(zhì)量、進(jìn)度、安全等方面的保證措施，缺乏系統(tǒng)性和明確的風(fēng)險(xiǎn)管理目標(biāo)，分布于施工組織設(shè)計(jì)和施工技術(shù)方案等文件，沒(méi)有正式的項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)管理。施工企業(yè)高層管理人員往往注重業(yè)務(wù)量，忽視施工技術(shù)的管理，更缺乏專業(yè)風(fēng)險(xiǎn)管理。
二、施工企業(yè)的風(fēng)險(xiǎn)內(nèi)容
（一）市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)
第一、開(kāi)發(fā)風(fēng)險(xiǎn)
在市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)越發(fā)成熟的背景下，指定性計(jì)劃已消失，施工企業(yè)憑借自身的資源、管理、技術(shù)、裝備等各種優(yōu)勢(shì)，在建筑市場(chǎng)搏擊風(fēng)浪，投標(biāo)承攬任務(wù)，組織施工，自主經(jīng)營(yíng)、自負(fù)盈虧。這樣，項(xiàng)目的開(kāi)發(fā)質(zhì)量如何，將是企業(yè)生存發(fā)展的第一道市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)。目前，很多企業(yè)普遍存在對(duì)開(kāi)發(fā)的市場(chǎng)了解不透，對(duì)開(kāi)發(fā)的項(xiàng)目評(píng)估不足，對(duì)開(kāi)發(fā)項(xiàng)目環(huán)境資源缺乏深入調(diào)查，對(duì)招投標(biāo)文件未深入研讀理解，對(duì)規(guī)范圖紙未領(lǐng)會(huì)、未吃透，對(duì)清單數(shù)據(jù)未精算，出現(xiàn)閉門造標(biāo)，拍腦袋定價(jià)現(xiàn)象,將企業(yè)置于巨大的市場(chǎng)開(kāi)發(fā)風(fēng)險(xiǎn)中。
第二、材料風(fēng)險(xiǎn)
世界經(jīng)濟(jì)一體化程度越來(lái)越深入，受世界經(jīng)濟(jì)的影響越來(lái)越大。特別是近幾年材料市場(chǎng)的跌宕起伏，使項(xiàng)目管理風(fēng)險(xiǎn)中材料風(fēng)險(xiǎn)顯得更為突出。按目前施工項(xiàng)目市場(chǎng)情況，業(yè)主與承包商的材料調(diào)差存在三種模式：（1）不調(diào)差，即所有的材料風(fēng)險(xiǎn)全由承包商承擔(dān)（2）部份調(diào)差，即對(duì)漲跌超出一定比例外的差價(jià)進(jìn)行增補(bǔ)或扣回。（3）硬調(diào)差，即招投標(biāo)時(shí)設(shè)定的相關(guān)材料權(quán)重系數(shù)組成一個(gè)調(diào)差公式，依投標(biāo)時(shí)的價(jià)格指數(shù)為基價(jià)指數(shù)，按統(tǒng)計(jì)局或其他相關(guān)單位下發(fā)的價(jià)格指數(shù)進(jìn)行固定時(shí)間段（按月或季度）的價(jià)格調(diào)差。在市場(chǎng)材料價(jià)格普漲的背景下（1）（2）兩種調(diào)差模式無(wú)疑給承包商造成很大影響，是項(xiàng)目管理的高風(fēng)險(xiǎn)部分。第（3）種模式就在于各種權(quán)重系數(shù)的數(shù)值選取技巧以及預(yù)測(cè)市場(chǎng)材料價(jià)格指數(shù)的變動(dòng)情況來(lái)研判在何時(shí)段多計(jì)量一些對(duì)調(diào)差更有利。就施工企業(yè)目前所屬項(xiàng)目的經(jīng)營(yíng)管理模式，材料市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)大部分是項(xiàng)目部承擔(dān)，而勞務(wù)隊(duì)伍最多是承擔(dān)人工、生活物資的上漲以及輔助材料的漲價(jià)風(fēng)險(xiǎn)。故材料風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)放在施工企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)管控很重要的一環(huán)。
（二）合同風(fēng)險(xiǎn)
合同風(fēng)險(xiǎn)含對(duì)業(yè)主、勞務(wù)隊(duì)伍及其他有關(guān)方的合同風(fēng)險(xiǎn)。
其一，與業(yè)主的合同風(fēng)險(xiǎn)往往體現(xiàn)在以下方面：
1、與業(yè)主簽訂合同時(shí)業(yè)主更改招標(biāo)文件有關(guān)規(guī)定，增加施工企業(yè)義務(wù)，提高相關(guān)標(biāo)準(zhǔn)。
2、不對(duì)業(yè)主的失誤進(jìn)行約定，只強(qiáng)調(diào)未按合同工期完工對(duì)我方的處罰條款。
3、工程變更、工程計(jì)量及材料價(jià)格調(diào)險(xiǎn)上主要表現(xiàn)在不能及時(shí)計(jì)量及未完全計(jì)量；因業(yè)主為自身目標(biāo)的實(shí)現(xiàn)而產(chǎn)生審計(jì)風(fēng)險(xiǎn)較大的變更；合同中規(guī)定進(jìn)行材料調(diào)整的，在材料漲跌價(jià)過(guò)程中未能及時(shí)計(jì)量或未完全計(jì)量，造成材差補(bǔ)償?shù)陀趯?shí)際材料漲價(jià)費(fèi)用。
4、業(yè)主刻意回避自身失誤產(chǎn)生的索賠，不辦理或故意推脫我方的索賠工作或?qū)ξ曳降乃髻r工作設(shè)置不合理?xiàng)l件。
5、部分計(jì)量支付的條件模糊或要求高，致使部分項(xiàng)目不能及時(shí)計(jì)量或?qū)嶋H得到計(jì)量支付后存在審計(jì)風(fēng)險(xiǎn)。
6、缺陷責(zé)任期工程缺陷維修風(fēng)險(xiǎn)，工程缺陷責(zé)任期特別是后期，工程缺陷維修一般由業(yè)主委派實(shí)施，費(fèi)用直接從保留金中扣除造成缺陷維修成本增加。
7、工程審計(jì)風(fēng)險(xiǎn)不僅僅體現(xiàn)在因自身計(jì)量資料不全、變更索賠理由不充分、程序不符、質(zhì)檢資料不對(duì)應(yīng)等的風(fēng)險(xiǎn)，同時(shí)因業(yè)主管理不善造成整體工程投資失控及整體工程管理混亂，也就是說(shuō)因業(yè)主的整體工程項(xiàng)目成為審計(jì)焦點(diǎn)而產(chǎn)生的對(duì)自身的審計(jì)風(fēng)險(xiǎn)將是更為致命的。
其二，與勞務(wù)隊(duì)伍的合同風(fēng)險(xiǎn)往往體現(xiàn)在以下幾個(gè)方面：
1、勞務(wù)單位無(wú)主體法人資質(zhì)或有法人資質(zhì)而實(shí)際上無(wú)法承擔(dān)法人責(zé)任。
2、分包方案不合理、單價(jià)確立模糊、合同約定不完善，形成開(kāi)口合同，容易造成過(guò)程中單價(jià)的調(diào)整或產(chǎn)生過(guò)多合同外項(xiàng)目，造成實(shí)際施工成本的不確定性。
3、不能夠?qū)嵤虑笫堑胤治龉こ田L(fēng)險(xiǎn)，明確雙方合同義務(wù)，將過(guò)多不確定或控制風(fēng)險(xiǎn)大的項(xiàng)目進(jìn)行轉(zhuǎn)嫁，往往在實(shí)際的過(guò)程中將自己置于更加被動(dòng)的地位，產(chǎn)生更大的費(fèi)用損失。
4、項(xiàng)目管理力度不夠，過(guò)多依靠勞務(wù)隊(duì)伍的管理，不能及時(shí)發(fā)現(xiàn)和分析勞務(wù)隊(duì)伍過(guò)程管理中存在的問(wèn)題，最終使勞務(wù)隊(duì)伍的成本轉(zhuǎn)嫁到項(xiàng)目部。
其三，與項(xiàng)目其他有關(guān)方的合同風(fēng)險(xiǎn)主要是對(duì)材料或設(shè)備供應(yīng)方的合同風(fēng)險(xiǎn)，主要體現(xiàn)在不能及時(shí)供應(yīng)、價(jià)格調(diào)整、質(zhì)量缺陷處理、價(jià)款支付及因業(yè)主要求變化引起的合同終止等方面。
（三）項(xiàng)目前期籌劃風(fēng)險(xiǎn)
項(xiàng)目的前期籌劃是關(guān)系到項(xiàng)目這艘船如何在市場(chǎng)這個(gè)大海中搏擊風(fēng)浪、穩(wěn)健航行，按高效優(yōu)質(zhì)航線達(dá)到既定的彼岸。現(xiàn)在的項(xiàng)目前期籌劃普遍膚淺不深入，未能有通盤全面的考慮，未能有科學(xué)穩(wěn)妥的謀劃，未見(jiàn)重點(diǎn)，難點(diǎn)之控制措施，沒(méi)有經(jīng)營(yíng)管理風(fēng)險(xiǎn)的識(shí)別和預(yù)控。往往只依靠項(xiàng)目經(jīng)驗(yàn)、個(gè)人想法，未見(jiàn)項(xiàng)目團(tuán)隊(duì)整體之智慧，往往顧此失彼，實(shí)施起來(lái)變來(lái)變?nèi)ィ婺咳牵щy重重，處處風(fēng)險(xiǎn)，成本失控，甚至出現(xiàn)籌劃的根本性錯(cuò)誤。
（四）安全生產(chǎn)風(fēng)險(xiǎn)
項(xiàng)目安全風(fēng)險(xiǎn)往往體現(xiàn)在兩個(gè)相互對(duì)立的方面，一方面是項(xiàng)目對(duì)自身的安全管理不到位，體系不健全、人員不足、措施不落實(shí)、檢查不到位、整改不及時(shí)、教育不徹底，從而給項(xiàng)目安全管理帶來(lái)極大的風(fēng)險(xiǎn)；另一方面，因與項(xiàng)目管理有關(guān)的相關(guān)方或無(wú)關(guān)的第三方的安全問(wèn)題往往也會(huì)轉(zhuǎn)嫁到項(xiàng)目，也就是說(shuō)項(xiàng)目往往會(huì)為項(xiàng)目有關(guān)方或無(wú)關(guān)的第三方的安全責(zé)任買單，使得項(xiàng)目相關(guān)方或無(wú)關(guān)的第三方的安全問(wèn)題也成為項(xiàng)目安全風(fēng)險(xiǎn)的重要方面之一。 （五）質(zhì)量風(fēng)險(xiǎn)
項(xiàng)目質(zhì)量風(fēng)險(xiǎn)主要表現(xiàn)在技術(shù)管理和質(zhì)量控制兩個(gè)方面，其中技術(shù)管理風(fēng)險(xiǎn)往往集中在對(duì)圖紙審核不夠、對(duì)設(shè)計(jì)意圖理解不深及采用的技術(shù)方案不合理不可靠方面；質(zhì)量控制風(fēng)險(xiǎn)集中在控制責(zé)任不清、對(duì)細(xì)節(jié)關(guān)注不夠、現(xiàn)場(chǎng)盯守不力、材料控制不嚴(yán)等方面。
（六）項(xiàng)目管理風(fēng)險(xiǎn)
項(xiàng)目管理風(fēng)險(xiǎn)主要體現(xiàn)在項(xiàng)目自身管理、業(yè)主管理、及對(duì)勞務(wù)隊(duì)伍的管理方面。其中項(xiàng)目自身管理風(fēng)險(xiǎn)主要在項(xiàng)目技術(shù)質(zhì)量、安全、材料、進(jìn)度、計(jì)量結(jié)算及資金管理等方面，只要堅(jiān)持精細(xì)管理、規(guī)范管理、嚴(yán)格執(zhí)行上級(jí)公司的各項(xiàng)管理制度就能夠有效防范項(xiàng)目自身管理風(fēng)險(xiǎn)；對(duì)勞務(wù)隊(duì)伍的管理風(fēng)險(xiǎn)主要體現(xiàn)在項(xiàng)目管理作風(fēng)差、以包代管、包而不管、服務(wù)意識(shí)不強(qiáng)、服務(wù)水平不夠、不能夠及時(shí)發(fā)現(xiàn)和改正施工隊(duì)管理中存在的問(wèn)題等引起的對(duì)施工隊(duì)的管理風(fēng)險(xiǎn)；業(yè)主綜合管理水平對(duì)項(xiàng)目造成的風(fēng)險(xiǎn)也是項(xiàng)目管理風(fēng)險(xiǎn)的重要方面，不能夠及時(shí)發(fā)現(xiàn)分析和有效規(guī)避與防范業(yè)主管理方面的問(wèn)題將會(huì)給項(xiàng)目管理造成極大的風(fēng)險(xiǎn)。
（七）工程本身風(fēng)險(xiǎn)
工程本身的風(fēng)險(xiǎn)主要體現(xiàn)在設(shè)計(jì)深度不夠、設(shè)計(jì)不合理、工程地質(zhì)情況的不可預(yù)見(jiàn)性以及業(yè)主為規(guī)避工程風(fēng)險(xiǎn)所設(shè)定的不合理合同條款對(duì)項(xiàng)目所帶來(lái)的風(fēng)險(xiǎn)。
（八）溝通和協(xié)調(diào)風(fēng)險(xiǎn)
溝通和協(xié)調(diào)的風(fēng)險(xiǎn)主要體現(xiàn)在因項(xiàng)目工程投資的多樣性產(chǎn)生的不同的業(yè)主特點(diǎn)、不同地區(qū)社會(huì)經(jīng)濟(jì)發(fā)展水平不同產(chǎn)生的政府要求不同、不同地區(qū)人文環(huán)境不同產(chǎn)生的社會(huì)要求不同等方面，不能夠有效處理好對(duì)業(yè)主、監(jiān)理、政府相關(guān)部門、所在地群眾及各相關(guān)方的溝通和協(xié)調(diào)工作是項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)的制約性因素。
三、工程項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)管理
工程項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)管理是指通過(guò)風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別、風(fēng)險(xiǎn)分析和風(fēng)險(xiǎn)評(píng)價(jià)去認(rèn)識(shí)風(fēng)險(xiǎn)，采取主動(dòng)行動(dòng)，應(yīng)用各種風(fēng)險(xiǎn)管理方法和手段對(duì)風(fēng)險(xiǎn)實(shí)施有效的控制，盡可能減少風(fēng)險(xiǎn)的不利損失，保證工程項(xiàng)目總目標(biāo)的實(shí)現(xiàn)。施工企業(yè)加強(qiáng)項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)管理主要有以下幾個(gè)方面：
（一）樹(shù)立全員風(fēng)險(xiǎn)意識(shí)，建立企業(yè)內(nèi)部風(fēng)險(xiǎn)管理體系。
由于工程項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)具有隱蔽性和不確定性，如果施工企業(yè)缺乏主動(dòng)的風(fēng)險(xiǎn)管理理念，就會(huì)給項(xiàng)目管理留下不同程序的隱患，所以施工企業(yè)必須樹(shù)立風(fēng)險(xiǎn)意識(shí)，加強(qiáng)風(fēng)險(xiǎn)信息的收集和整理，掌握不同工程項(xiàng)目的風(fēng)險(xiǎn)規(guī)律，及時(shí)確認(rèn)項(xiàng)目中的風(fēng)險(xiǎn)事件，列出潛在的風(fēng)險(xiǎn)清單，然后根據(jù)不同的風(fēng)險(xiǎn)采取不同的應(yīng)對(duì)措施。同時(shí)施工企業(yè)要在企業(yè)內(nèi)部建立風(fēng)險(xiǎn)管理體系，明確職責(zé)，實(shí)行風(fēng)險(xiǎn)的分級(jí)歸口管理，進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)跟蹤評(píng)估，并建立風(fēng)險(xiǎn)管理的激勵(lì)機(jī)制，充分調(diào)動(dòng)風(fēng)險(xiǎn)責(zé)任人的積極性。
（二）推行全面風(fēng)險(xiǎn)管理，將風(fēng)險(xiǎn)管理本身作為一個(gè)項(xiàng)目進(jìn)行管理。
全面風(fēng)險(xiǎn)管理有四個(gè)方面的涵義：一是項(xiàng)目全過(guò)程的風(fēng)險(xiǎn)管理，從項(xiàng)目的立項(xiàng)到項(xiàng)目的結(jié)束，都必須進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)的研究與預(yù)測(cè)、過(guò)程控制以及風(fēng)險(xiǎn)評(píng)價(jià)，實(shí)行全過(guò)程的有效控制以及積累經(jīng)驗(yàn)和教訓(xùn)；二是對(duì)全部風(fēng)險(xiǎn)的管理；對(duì)項(xiàng)目在每一階段所有可能發(fā)生的風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行羅列，全面盤查項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)源，可以按照時(shí)間維（投標(biāo)階段和施工管理階段）、目標(biāo)維（效益、質(zhì)量、工期）和因素維（環(huán)境風(fēng)險(xiǎn)、技術(shù)風(fēng)險(xiǎn)、市場(chǎng)信用風(fēng)險(xiǎn)、合同風(fēng)險(xiǎn)等）的方法識(shí)別和確認(rèn)各種風(fēng)險(xiǎn)以及可能帶來(lái)的后果。三是全方位的管理；既對(duì)風(fēng)險(xiǎn)要分析其對(duì)各方面的影響，采取措施的時(shí)候要考慮各種綜合手段和方法。四是全面的組織措施。要全面落實(shí)風(fēng)險(xiǎn)控制責(zé)任，建立風(fēng)險(xiǎn)控制體系。只有推行全面風(fēng)險(xiǎn)管理，也就是把風(fēng)險(xiǎn)本身作為一個(gè)項(xiàng)目來(lái)管理，在工程項(xiàng)目的每一階段都進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別、風(fēng)險(xiǎn)分析和衡量以及風(fēng)險(xiǎn)評(píng)價(jià)，以便更大程度的減少風(fēng)險(xiǎn)損失，保證項(xiàng)目總體目標(biāo)的實(shí)現(xiàn)。
（三）積極應(yīng)對(duì)風(fēng)險(xiǎn)，建立健全風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估、預(yù)警、防范機(jī)制。
針對(duì)施工企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)內(nèi)容所進(jìn)行的調(diào)研后，對(duì)項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)的分析是項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)管理工作的一個(gè)重要環(huán)節(jié)。項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)分析是對(duì)預(yù)測(cè)的項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行分析評(píng)估，確定風(fēng)險(xiǎn)等級(jí)、確定風(fēng)險(xiǎn)控制目標(biāo)、制定規(guī)避和防范措施、落實(shí)項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)管理的組織措施等是項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)分析階段的重要工作內(nèi)容。項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)分析對(duì)項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)控制具有指導(dǎo)作用，項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)分析和預(yù)警是項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)管理的靜態(tài)過(guò)程，項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)控制是項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)管理的動(dòng)態(tài)過(guò)程，是項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)管理的關(guān)鍵階段。
第一，建立風(fēng)險(xiǎn)管理組織機(jī)構(gòu)
為了保證風(fēng)險(xiǎn)管理系統(tǒng)發(fā)揮作用,建立了與之相適應(yīng)的風(fēng)險(xiǎn)管理組織機(jī)構(gòu),由董事會(huì)、項(xiàng)目管理層、信息中心、風(fēng)險(xiǎn)經(jīng)理、風(fēng)險(xiǎn)分析人員和風(fēng)險(xiǎn)管理人員組成,各施其責(zé),共同工作保證風(fēng)險(xiǎn)管理系統(tǒng)目標(biāo)的實(shí)現(xiàn)。
第二，建立風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)措施，規(guī)避和控制風(fēng)險(xiǎn)。
項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)控制是在風(fēng)險(xiǎn)預(yù)測(cè)和分析的基礎(chǔ)上確定風(fēng)險(xiǎn)控制方向、制定風(fēng)險(xiǎn)控制方法和落實(shí)風(fēng)險(xiǎn)控制措施的過(guò)程，現(xiàn)就本次調(diào)研過(guò)程中總結(jié)的項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)內(nèi)容提出項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)控制的舉措。
1、合理消化物價(jià)上漲風(fēng)險(xiǎn)
（1）在施工過(guò)程中認(rèn)真研究、優(yōu)化施工技術(shù)方案，優(yōu)化混凝土配合比，通過(guò)全員參與經(jīng)營(yíng)、全員控制成本的方式，杜絕材料浪費(fèi)，從而為項(xiàng)目盡可能消化材料普漲的風(fēng)險(xiǎn)打下基礎(chǔ)；
（2）指定專人加強(qiáng)施工現(xiàn)場(chǎng)的成本監(jiān)督，減少不必要的浪費(fèi)，開(kāi)展“開(kāi)源節(jié)流”崗位能手評(píng)比活動(dòng)，通過(guò)成本控制消減材料普漲風(fēng)險(xiǎn)的影響；
（3）根據(jù)現(xiàn)場(chǎng)實(shí)際情況，應(yīng)及時(shí)調(diào)整施工計(jì)劃，并報(bào)業(yè)主審批，通過(guò)調(diào)低進(jìn)度計(jì)劃，加快施工進(jìn)度，抓好質(zhì)量、安全管理，完成業(yè)主各階段的考核指標(biāo)，爭(zhēng)取拿到業(yè)主獎(jiǎng)金的方式消減材料普漲對(duì)成本的影響；
（4）通過(guò)變更、索賠彌補(bǔ)由于材料漲價(jià)風(fēng)險(xiǎn)帶來(lái)的損失，確保項(xiàng)目的利益；
2、提升企業(yè)自身競(jìng)爭(zhēng)力
“工欲善其事，必先利其器”。施工企業(yè)要結(jié)合自身的技術(shù)優(yōu)勢(shì)和特點(diǎn)，發(fā)揮自身優(yōu)勢(shì)，提高效率，降低成本，不斷更新工藝，采用新技術(shù)和先進(jìn)的管理模式，加大企業(yè)的“可降價(jià)空間”以適應(yīng)殘酷的競(jìng)爭(zhēng)形勢(shì)。只有這樣企業(yè)才會(huì)發(fā)展，實(shí)力加強(qiáng)，抵御風(fēng)險(xiǎn)能力強(qiáng)。
3、加強(qiáng)合同管理
（1）在對(duì)業(yè)主的合同方面風(fēng)險(xiǎn)方面項(xiàng)目應(yīng)做好分析和規(guī)劃，全面了解合同文件和招標(biāo)文件，利用好交通部招投標(biāo)文件范本，過(guò)程中把握好業(yè)主心態(tài)和目標(biāo)要求，了解和掌握業(yè)主管理特點(diǎn)和管理手段，爭(zhēng)取在對(duì)業(yè)主的合同關(guān)系中占據(jù)主動(dòng)。
（2）在對(duì)業(yè)主的合同管理中項(xiàng)目應(yīng)加強(qiáng)系統(tǒng)管理，重視加強(qiáng)和提高項(xiàng)目經(jīng)營(yíng)部門和經(jīng)營(yíng)人員的力量和水平，做到對(duì)業(yè)主計(jì)量不漏計(jì)，工程變更從成立、實(shí)施、確認(rèn)及資料的系統(tǒng)性，規(guī)避項(xiàng)目的經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)。
（3）冷靜分析業(yè)主要求，尊重業(yè)主而不唯業(yè)主，防止因業(yè)主管理問(wèn)題及個(gè)人行為給項(xiàng)目管理造成的風(fēng)險(xiǎn)。
（4）提高項(xiàng)目管理水平和管理技巧，做到在與業(yè)主的合同關(guān)系中有所失也要有所得。
（5）在對(duì)勞務(wù)隊(duì)伍的合同和管理關(guān)系中只要堅(jiān)持實(shí)事求是、尊重市場(chǎng)、嚴(yán)謹(jǐn)管理、樹(shù)立共同管理和共同成本觀念、堅(jiān)持風(fēng)險(xiǎn)共擔(dān)利益共享、充分分析和發(fā)揮施工隊(duì)優(yōu)勢(shì)就可在很大程度上避免在對(duì)施工隊(duì)管理上的風(fēng)險(xiǎn)。
（6）在對(duì)與項(xiàng)目有關(guān)方的風(fēng)險(xiǎn)防范上要充分考慮業(yè)主因素、設(shè)計(jì)變化因素及市場(chǎng)因素，有預(yù)見(jiàn)性的對(duì)各種可能的變化因素進(jìn)行約定，同時(shí)合同的確立要留有余地、有應(yīng)急預(yù)案。
（7）在對(duì)項(xiàng)目質(zhì)量風(fēng)險(xiǎn)的控制上要重視和加強(qiáng)項(xiàng)目技術(shù)力量，有組織的進(jìn)行圖紙審核和現(xiàn)場(chǎng)調(diào)查工作，加強(qiáng)與設(shè)計(jì)單位的溝通，了解和充分認(rèn)識(shí)設(shè)計(jì)單位的工作特點(diǎn)和設(shè)計(jì)意圖；重視對(duì)技術(shù)方案的分析和比較，確保技術(shù)方案經(jīng)濟(jì)合理，技術(shù)可靠；制定和落實(shí)對(duì)質(zhì)量控制的組織措施，落實(shí)現(xiàn)場(chǎng)質(zhì)量控制手段。
（8）在對(duì)項(xiàng)目安全風(fēng)險(xiǎn)的控制上除加強(qiáng)項(xiàng)目自身安全管理，健全安全管理體系、加強(qiáng)安全管理人員、落實(shí)安全措施、注重檢查和整改、消除僥幸思想、樹(shù)立正確的安全成本觀念算好安全成本帳，這樣能夠有效降低項(xiàng)目安全管理風(fēng)險(xiǎn)。另一方面，要強(qiáng)化安全管理工作中的法律觀念，有預(yù)見(jiàn)性地分析工程建設(shè)可能給其他方面人員和財(cái)產(chǎn)帶來(lái)的傷害和損害，規(guī)范設(shè)置安全設(shè)施，有效防止為項(xiàng)目有關(guān)方或無(wú)關(guān)的第三方的安全責(zé)任買單。
（9）在防范項(xiàng)目溝通和協(xié)調(diào)的風(fēng)險(xiǎn)方面項(xiàng)目一定要樹(shù)立以人為本和創(chuàng)造和諧施工環(huán)境的理念，認(rèn)識(shí)和服從社會(huì)經(jīng)濟(jì)發(fā)展要求，統(tǒng)籌各方利益需求、尊重和適應(yīng)當(dāng)?shù)孛袂楹腿宋沫h(huán)境、堅(jiān)持服務(wù)項(xiàng)目建設(shè)大局就一定能在很大程度上防范項(xiàng)目在溝通和協(xié)調(diào)上的風(fēng)險(xiǎn)。
（10）在防范市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)方面一方面要關(guān)心國(guó)家政治和經(jīng)濟(jì)生活大事，關(guān)注世界經(jīng)濟(jì)形勢(shì)，充分收集和占有市場(chǎng)信息，結(jié)合工程建設(shè)實(shí)際判斷和抓住市場(chǎng)機(jī)會(huì)；另一方面要結(jié)合業(yè)主在材料調(diào)差方面的條款，有技巧地處理好對(duì)業(yè)主的調(diào)差工作，這樣相信能夠最大程度地降低項(xiàng)目的市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)。
4、創(chuàng)建和諧施工的理念，做好環(huán)境保護(hù)和文明施工
進(jìn)行換位思考，做好溝通和協(xié)調(diào)，樹(shù)立以人為本和創(chuàng)造和諧施工環(huán)境的理念，認(rèn)識(shí)和服從社會(huì)經(jīng)濟(jì)發(fā)展要求，統(tǒng)籌各方利益需求、尊重和適應(yīng)當(dāng)?shù)孛袂楹腿宋沫h(huán)境。積極投入，以有限的投入來(lái)?yè)Q取環(huán)境保護(hù)和文明施工的良好效果，避免環(huán)境保護(hù)和文明施工事件的發(fā)生。
第三，提升企業(yè)安全質(zhì)量管理水平。
加強(qiáng)安全監(jiān)管隊(duì)伍建設(shè)，有效監(jiān)管勞務(wù)協(xié)作隊(duì)伍。積極推行全方位、全過(guò)程的安全生產(chǎn)管理，保證安全生產(chǎn)橫向到邊、縱向到底、不留死角、不留真空。深入開(kāi)展“全國(guó)安全生產(chǎn)月”和“安全設(shè)施防護(hù)量化標(biāo)準(zhǔn)推廣年”活動(dòng)，強(qiáng)化責(zé)任落實(shí)，查堵重大隱患。繼續(xù)深化安全預(yù)警工作，根據(jù)季節(jié)、工程進(jìn)展階段等超前安全預(yù)警要求。加強(qiáng)工程質(zhì)量檢查監(jiān)督工作，重點(diǎn)檢查項(xiàng)目質(zhì)量保證體系運(yùn)行情況，現(xiàn)場(chǎng)工序質(zhì)量控制情況。開(kāi)展質(zhì)量月和工程創(chuàng)優(yōu)活動(dòng)。
第四，構(gòu)建企業(yè)法律風(fēng)險(xiǎn)防范體系。
開(kāi)展法制宣傳教育活動(dòng)，提高職工的法律意識(shí)，營(yíng)造依法治企的氛圍。繼續(xù)開(kāi)展 “五五”普法知識(shí)競(jìng)賽活動(dòng)，認(rèn)真貫徹《勞動(dòng)合同法》，做好職工的勞動(dòng)合同簽訂工作，并區(qū)別不同的用工形式簽訂了不同期限的勞動(dòng)合同，防范了用工風(fēng)險(xiǎn)。指導(dǎo)各項(xiàng)目平時(shí)做好勞務(wù)隊(duì)民工工資的發(fā)放監(jiān)督工作，避免年底民工討薪甚至是惡意討薪的風(fēng)險(xiǎn)。組織各項(xiàng)目經(jīng)營(yíng)人員參加企業(yè)法律顧問(wèn)考試，為公司多培養(yǎng)法律人才。積極處理公司的法律糾紛案件，盡最大可能降低公司的經(jīng)濟(jì)損失。
第五，加強(qiáng)信息化管理，對(duì)風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行動(dòng)態(tài)管理。
由于風(fēng)險(xiǎn)存在于建筑項(xiàng)目生命周期的全過(guò)程，應(yīng)實(shí)行動(dòng)態(tài)管理，貫穿于施工企業(yè)管理的各個(gè)環(huán)節(jié)。在各過(guò)程中記錄清楚，手續(xù)齊全，一切問(wèn)題都應(yīng)明確具體地以書(shū)面形式規(guī)定，不要以口頭承諾和保證，應(yīng)體現(xiàn)有效防范和化解風(fēng)險(xiǎn)的具體條款。在此基礎(chǔ)上建立起全面的、完善的風(fēng)險(xiǎn)管理信息系統(tǒng)，對(duì)投標(biāo)項(xiàng)目在投標(biāo)前應(yīng)進(jìn)行可行性研究，對(duì)施工過(guò)程中不斷發(fā)生的各種變化進(jìn)行估計(jì)，對(duì)由此帶來(lái)的風(fēng)險(xiǎn)及時(shí)做出有效的反應(yīng)，并做出合理調(diào)整，建立全面的、可靠的數(shù)據(jù)基礎(chǔ)資料支持系統(tǒng)。
四、結(jié)束語(yǔ)
工程承包原本是一項(xiàng)“高風(fēng)險(xiǎn)事業(yè)”，隨市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)日趨激烈，那種有工程項(xiàng)目，就有收益、利潤(rùn)的時(shí)代一去不復(fù)返。施工企業(yè)在項(xiàng)目上要有盈利，除了要有扎實(shí)的基本功，較高的風(fēng)險(xiǎn)管理水平等內(nèi)在因素的掌握外，還要有抵抗外界風(fēng)險(xiǎn)的能力。
風(fēng)險(xiǎn)管理是企業(yè)避免失敗、贏得成功的重要手段，施工企業(yè)的風(fēng)險(xiǎn)管理也已經(jīng)成為一個(gè)永恒的話題。施工企業(yè)應(yīng)協(xié)調(diào)好與市場(chǎng)、社會(huì)、環(huán)境等各方面的關(guān)系，完善內(nèi)部管理制度，在各個(gè)層面上構(gòu)筑起風(fēng)險(xiǎn)防御體系。只有這樣，才能保證企業(yè)在競(jìng)爭(zhēng)激烈與復(fù)雜多變的市場(chǎng)中，實(shí)現(xiàn)穩(wěn)步、健康、安全的經(jīng)營(yíng)和持續(xù)發(fā)展。
參考文獻(xiàn)：
您好！
律師可以為創(chuàng)業(yè)者提供如下專業(yè)服務(wù)。
1. 提供創(chuàng)業(yè)企業(yè)模式的選擇規(guī)劃
（1）創(chuàng)業(yè)企業(yè)的模式設(shè)計(jì)
首先，創(chuàng)業(yè)者采用哪種企業(yè)形式進(jìn)行創(chuàng)業(yè)，是采用公司形式還是合伙企業(yè)形式？同時(shí)，創(chuàng)業(yè)者采用哪種方式引入投資者，是股權(quán)融資還是債權(quán)融資？這將決定創(chuàng)業(yè)者和投資人之間的法律關(guān)系是股東關(guān)系還是借貸關(guān)系。
其次，創(chuàng)業(yè)者具體接受哪種貨幣的投資，人民幣、美元、還是歐元？它決定了公司的架構(gòu)采用內(nèi)資模式還是外資模式或者是VIE模式。
再次，具體接受多少投資，出讓多少股份？它決定了公司的股權(quán)比例和出讓股權(quán)的價(jià)格。股權(quán)比例將決定公司的話語(yǔ)權(quán)，即創(chuàng)業(yè)企業(yè)今后經(jīng)營(yíng)管理的決策權(quán)，可以避免今日萬(wàn)科遇到的窘境。
最后，具體投資合同的起草、修改和審核也是非常關(guān)鍵的，通過(guò)專業(yè)律師的把關(guān)，可以避免發(fā)生“一字之差，損失百萬(wàn)”，甚至創(chuàng)業(yè)者最終被趕出企業(yè)而他人坐享漁翁之利的慘痛后果。
（2）企業(yè)內(nèi)部股權(quán)結(jié)構(gòu)設(shè)計(jì)
律師可以幫助創(chuàng)業(yè)者制定股權(quán)激勵(lì)計(jì)劃、期權(quán)計(jì)劃。
現(xiàn)代企業(yè)經(jīng)營(yíng)管理理論和國(guó)內(nèi)外企業(yè)發(fā)展的實(shí)踐證明，股權(quán)激勵(lì)對(duì)于改善公司組織架構(gòu)、降低管理成本、提升管理的效率、增強(qiáng)公司凝聚力和核心競(jìng)爭(zhēng)力都起到積極的作用。股權(quán)激勵(lì)的具體內(nèi)容一般包括：股票期權(quán)、員工持股計(jì)劃和管理層分紅等形式。
2. 擬定公司章程、制度和各類法律文件
首先，設(shè)立公司必須制定公司章程，公司章程是公司的基本法律文件，包括股東的出資方式、比例、金額繳納期限，非貨幣出資的評(píng)估作價(jià)，公司的利潤(rùn)分配、虧損分擔(dān)，公司的經(jīng)營(yíng)范圍和期限，解散條件，公司組織機(jī)構(gòu)如股東會(huì)、董事會(huì)、監(jiān)事會(huì)的組成、權(quán)限、議事方式等，公司事務(wù)的決策、執(zhí)行，股東的入股、轉(zhuǎn)讓和退股規(guī)則，爭(zhēng)議解決辦法等。
其次，勞動(dòng)合同、公司手冊(cè)等公司各類規(guī)章制度的制定。
再次，公司經(jīng)營(yíng)過(guò)程中必備的各類基本合同，如采購(gòu)合同、加工合同、租賃合同、銷售合同等的制定。
3. 確保合法性，預(yù)防法律風(fēng)險(xiǎn)
（1）公司經(jīng)營(yíng)行為的合法性
合同的洽談、起草、簽訂、履行和爭(zhēng)議解決等。
律師通過(guò)對(duì)各類合同的起草、簽訂、履行和爭(zhēng)議解決等全程法律服務(wù)，尤其通過(guò)對(duì)合同的審核來(lái)預(yù)防和控制法律風(fēng)險(xiǎn)，其工作重點(diǎn)就是保證公司行為的合法性、合規(guī)性。創(chuàng)業(yè)公司和大公司合作一般會(huì)使用對(duì)方的合同文本，俗稱格式合同，且修改空間有限，許多合同條款十分苛刻，律師可以幫助創(chuàng)業(yè)公司找出合同的主要風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)，提出修改建議，供創(chuàng)業(yè)者決策參考。
通過(guò)對(duì)合同的履行來(lái)防范風(fēng)險(xiǎn)。
合同履行中經(jīng)常會(huì)有許多不確定的因素，雙方可能會(huì)對(duì)合同進(jìn)行變更，一方可能會(huì)違約，也許因不可抗力而導(dǎo)致合同不能履行等等。因此，律師可以及時(shí)建議采取有效措施，避免企業(yè)在合同履行中遭受不必要的損失。
（2）提供必要的盡職調(diào)查
對(duì)于首次合作的他方，包括但不限于供應(yīng)商、銷售商等，需要進(jìn)行適當(dāng)?shù)谋M職調(diào)查。律師通過(guò)盡職調(diào)查幫助創(chuàng)業(yè)者盡可能及時(shí)地獲取有關(guān)簽約他方的真實(shí)信息，盡職調(diào)查其實(shí)就是風(fēng)險(xiǎn)管理。
4. 提供公司注冊(cè)登記的服務(wù)
律師可以對(duì)企業(yè)的設(shè)立提供包括咨詢和注冊(cè)等一條龍服務(wù)。
5. 提供知識(shí)產(chǎn)權(quán)保護(hù)服務(wù)
律師可以幫助創(chuàng)業(yè)企業(yè)建立知識(shí)產(chǎn)權(quán)保護(hù)制度，規(guī)范知識(shí)產(chǎn)權(quán)的申請(qǐng)、歸屬、使用、許可、轉(zhuǎn)讓和保護(hù)等行為。如設(shè)立防火墻，約定職務(wù)發(fā)明的歸屬;設(shè)立獎(jiǎng)勵(lì)制度，鼓勵(lì)員工發(fā)明創(chuàng)造，依法保護(hù)企業(yè)合法權(quán)益。
律師還可以提供申請(qǐng)商標(biāo)、著作權(quán)（版權(quán)）、專利的具體建議，可以讓創(chuàng)業(yè)企業(yè)在有限成本下獲得最大限度的知識(shí)產(chǎn)權(quán)保護(hù)。
商業(yè)秘密與其他知識(shí)產(chǎn)權(quán)相比具有保護(hù)期限可以無(wú)期限、保護(hù)措施更加復(fù)雜。因此，在律師的協(xié)助下制定與知識(shí)產(chǎn)權(quán)保護(hù)相結(jié)合的商業(yè)秘密的保密條款顯得很有必要。
6. 建立健全勞動(dòng)合同制度
（1）全員勞動(dòng)合同制度
規(guī)范的勞動(dòng)合同制度是公司經(jīng)營(yíng)和管理的基礎(chǔ)，包括全員勞動(dòng)合同、公司的各種規(guī)章制度如員工手冊(cè)等。我國(guó)的勞動(dòng)法律法規(guī)傾向于保護(hù)勞動(dòng)者的權(quán)益。因此，除了稱職的人事主管即HR，也需要經(jīng)驗(yàn)豐富的律師來(lái)幫助創(chuàng)業(yè)企業(yè)建立勞動(dòng)合同的管理體系。
（2）競(jìng)業(yè)禁止
競(jìng)業(yè)禁止協(xié)議是防止員工惡意跳槽，或者大公司來(lái)挖人的、小公司來(lái)挖創(chuàng)業(yè)團(tuán)隊(duì)的針對(duì)性措施。
假如，遇到員工一意孤行要跳槽的話，創(chuàng)業(yè)企業(yè)可以依據(jù)競(jìng)業(yè)禁止協(xié)議要求員工賠償相應(yīng)的損失。一些大公司，尤其是上市公司經(jīng)營(yíng)的合規(guī)性要求較高，不會(huì)為了某個(gè)員工而壞了規(guī)矩以至于影響到公司的聲譽(yù)和形象。如果收到律師函，他們一般會(huì)打退堂鼓，否則將承擔(dān)連帶賠償?shù)姆韶?zé)任。
7. 擔(dān)任企業(yè)投融資顧問(wèn)
創(chuàng)業(yè)企業(yè)以融資為主，時(shí)機(jī)成熟時(shí)也會(huì)進(jìn)行一定的對(duì)外投資。
律師通過(guò)針對(duì)性的盡職調(diào)查，協(xié)助創(chuàng)業(yè)企業(yè)設(shè)計(jì)和制訂方案，包括但不限于投資意愿及投資方向、投資標(biāo)準(zhǔn)、投資方式、投資額度、遴選要求、執(zhí)行要求等詳細(xì)的各項(xiàng)有關(guān)文件、資料、報(bào)告;協(xié)助創(chuàng)業(yè)者進(jìn)行投資項(xiàng)目的可行性調(diào)查、分析、研究，并與項(xiàng)目有關(guān)的政府機(jī)關(guān)、金融機(jī)構(gòu)、合作者等進(jìn)行投資行為的具體工作，以達(dá)到協(xié)助委托方執(zhí)行投資、預(yù)防和控制風(fēng)險(xiǎn)的目的。
8. 建立債權(quán)債務(wù)管理體系
關(guān)鍵詞：工學(xué)結(jié)合；頂崗實(shí)習(xí)；安全保障；全流程管理
中圖分類號(hào)：G712 文獻(xiàn)標(biāo)志碼：A 文章編號(hào)：1674-9324（2016）23-0053-02
頂崗實(shí)習(xí)是職業(yè)教育實(shí)踐性教學(xué)的重要環(huán)節(jié)，也是當(dāng)前高職院校工學(xué)結(jié)合人才培養(yǎng)模式的主要形式。在頂崗實(shí)習(xí)的運(yùn)行過(guò)程中，國(guó)家相關(guān)部門對(duì)其有著積極的倡導(dǎo)，也有相關(guān)的要求。在推行學(xué)生實(shí)習(xí)責(zé)任保險(xiǎn)的過(guò)程中，《關(guān)于在中等職業(yè)學(xué)校推行學(xué)生實(shí)習(xí)責(zé)任保險(xiǎn)的通知》（教職成〔2009〕13號(hào)）僅對(duì)中等職業(yè)學(xué)校提出了明確要求，體現(xiàn)在投保主體、保障對(duì)象、保險(xiǎn)責(zé)任范圍、投保方式、保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)等方面的選擇與確定等方面。但在高職教育中，沒(méi)有一部法律條款、相關(guān)制度或指導(dǎo)意見(jiàn)對(duì)頂崗實(shí)習(xí)中的相關(guān)問(wèn)題進(jìn)行規(guī)定。特別是在頂崗實(shí)習(xí)的實(shí)施、管理、考核以及學(xué)生的安全、利益保障等方面，沒(méi)有對(duì)企業(yè)和學(xué)校做出明確的責(zé)任劃分。這對(duì)頂崗實(shí)習(xí)的正常開(kāi)展和發(fā)展無(wú)疑是一種制約。
一、頂崗實(shí)習(xí)的定義
頂崗實(shí)習(xí)，是學(xué)校安排在校學(xué)生在完成大部分基礎(chǔ)課程之后到專業(yè)對(duì)口的企業(yè)實(shí)習(xí)的一種實(shí)踐性教學(xué)形式，實(shí)習(xí)學(xué)生直接參與企業(yè)的生產(chǎn)實(shí)踐，綜合運(yùn)用課堂所學(xué)的知識(shí)技能，完成企業(yè)一定的生產(chǎn)任務(wù)，進(jìn)一步掌握專業(yè)技能。通過(guò)頂崗實(shí)習(xí)，學(xué)生能全方位了解專業(yè)和職業(yè)需求情況，達(dá)到從業(yè)基本要求，實(shí)現(xiàn)就業(yè)零適應(yīng)期。從頂崗層面而言，強(qiáng)調(diào)的是學(xué)生相對(duì)獨(dú)立地承擔(dān)實(shí)習(xí)企業(yè)的崗位職責(zé)和工作任務(wù)，學(xué)生接受企業(yè)的管理，身份與企業(yè)員工基本相同，這有利于促使學(xué)生在畢業(yè)前完成從學(xué)生到員工的角色轉(zhuǎn)變；從實(shí)習(xí)層面而言，這是一種學(xué)生在實(shí)踐中學(xué)習(xí)專業(yè)技能的教學(xué)活動(dòng)，學(xué)生依然接受學(xué)校有關(guān)頂崗實(shí)習(xí)管理制度的管理，并由學(xué)校老師進(jìn)行實(shí)習(xí)指導(dǎo)，通過(guò)理論與實(shí)踐的有機(jī)結(jié)合，掌握專業(yè)技能。
二、頂崗實(shí)習(xí)學(xué)生人身傷亡的救濟(jì)風(fēng)險(xiǎn)
實(shí)習(xí)學(xué)生在企業(yè)頂崗實(shí)習(xí)時(shí)，由于直接工作在生產(chǎn)一線，有可能發(fā)生意想不到的人為事故或一些偶然機(jī)械事故，因此對(duì)人身安全具有一定的危險(xiǎn)性。雖然在校、企、生頂崗實(shí)習(xí)三方協(xié)議中，要求實(shí)習(xí)企業(yè)為學(xué)生提供安全的實(shí)習(xí)環(huán)境，并由學(xué)校、企業(yè)輔以必要的安全教育與培訓(xùn)。但這依然得不到實(shí)習(xí)企業(yè)與學(xué)校的足夠重視，安全教育與培訓(xùn)時(shí)常缺失，學(xué)生安全觀念也較為淡薄；況且即使進(jìn)行了安全教育與培訓(xùn)，在生產(chǎn)一線依然可能發(fā)生不可預(yù)料的意外事故，因此實(shí)習(xí)學(xué)生人身傷害或傷亡事故依然容易發(fā)生。當(dāng)學(xué)生在頂崗實(shí)習(xí)過(guò)程中遭到人身安全方面的侵害時(shí)，必然會(huì)對(duì)高職院校與企業(yè)產(chǎn)生法律風(fēng)險(xiǎn)，校企雙方需要承擔(dān)相應(yīng)的經(jīng)濟(jì)風(fēng)險(xiǎn)與賠償責(zé)任。當(dāng)實(shí)習(xí)學(xué)生發(fā)生人身傷亡事故后，一般情況下首先是按照校、企、生頂崗實(shí)習(xí)三方協(xié)議中關(guān)于實(shí)習(xí)安全的條款進(jìn)行處理，而非參照《工傷保險(xiǎn)條例》進(jìn)行處理。但是大部分學(xué)校在頂崗實(shí)習(xí)三方協(xié)議的格式條款中會(huì)向?qū)嵙?xí)企業(yè)做出讓步，在實(shí)習(xí)安全責(zé)任歸屬上做出不利于學(xué)生的規(guī)定；此外，當(dāng)發(fā)生人身傷亡事故后，企業(yè)處于自我保護(hù)的本能，一般也不會(huì)配合學(xué)生收集相關(guān)證據(jù)，導(dǎo)致受害學(xué)生在發(fā)生事故后，即使向法院主張權(quán)利也因?yàn)殡y以承擔(dān)舉證責(zé)任，承擔(dān)敗訴風(fēng)險(xiǎn)，無(wú)法得到及時(shí)有效的補(bǔ)救。因此，如何維護(hù)頂崗實(shí)習(xí)學(xué)生的切身利益以及得到傷殘后的有效補(bǔ)救，如何使頂崗實(shí)習(xí)學(xué)生的人身安全得到充分的保障，是必須考慮和解決落實(shí)的問(wèn)題。
三、頂崗實(shí)習(xí)學(xué)生的法律身份
實(shí)習(xí)學(xué)生在頂崗實(shí)習(xí)期間具有雙重身份，他們同時(shí)具有高職院校的在冊(cè)學(xué)生以及實(shí)習(xí)企業(yè)的實(shí)習(xí)員工雙重身份。遺憾的是，盡管2008年1月1日施行的《勞動(dòng)合同法》從立法上擴(kuò)大了勞動(dòng)合同適用的范圍，但該法律調(diào)整的對(duì)象沒(méi)有包括頂崗實(shí)習(xí)學(xué)生，他們的法律身份不是勞動(dòng)者。2004年1月1日施行的《工傷保險(xiǎn)條例》在適用對(duì)象上也排除了頂崗實(shí)習(xí)學(xué)生，從而造成了實(shí)習(xí)學(xué)生存在人身傷亡的救濟(jì)風(fēng)險(xiǎn)。要定義頂崗實(shí)習(xí)學(xué)生的法律身份，首先要界定頂崗實(shí)習(xí)的法律屬性。從實(shí)習(xí)層面而言，頂崗實(shí)習(xí)具有教育法律性質(zhì)。首先，實(shí)習(xí)學(xué)生在學(xué)校指導(dǎo)老師的指導(dǎo)下完成生產(chǎn)性勞動(dòng)，屬于教學(xué)環(huán)節(jié)，是高職院校理論教學(xué)在實(shí)踐中的延伸。其次，實(shí)習(xí)學(xué)生在實(shí)習(xí)階段的目的是為了學(xué)習(xí)專業(yè)技能、增加就業(yè)能力，而不是純粹為了獲取勞動(dòng)收入，且實(shí)習(xí)企業(yè)提供的實(shí)習(xí)報(bào)酬遠(yuǎn)低于實(shí)習(xí)學(xué)生實(shí)際的勞動(dòng)力價(jià)格。再者，實(shí)習(xí)學(xué)生同時(shí)接受實(shí)習(xí)企業(yè)和學(xué)校的雙重管理，他們?cè)谛袨樽杂煞矫媸艿綄W(xué)校頂崗實(shí)習(xí)制度的限制較多，在人身上對(duì)企業(yè)的從屬性反而較低。因此，學(xué)生在實(shí)習(xí)期間仍然是學(xué)校的在冊(cè)學(xué)生，他們享有的權(quán)利和承擔(dān)的義務(wù)與企業(yè)普通員工的權(quán)利義務(wù)不完全一致。但從頂崗層面而言，頂崗實(shí)習(xí)具有勞動(dòng)法律關(guān)系屬性。雖然實(shí)習(xí)學(xué)生沒(méi)有與企業(yè)簽訂勞動(dòng)合同，不是法律意義上的勞動(dòng)者，不能享有與勞動(dòng)者身份有關(guān)的完整權(quán)利。但實(shí)習(xí)學(xué)生相對(duì)獨(dú)立地承擔(dān)了企業(yè)的崗位任務(wù)，參加了實(shí)質(zhì)性的生產(chǎn)勞動(dòng)，工作內(nèi)容也與企業(yè)普通員工基本相同，因此是實(shí)質(zhì)意義上的勞動(dòng)者。從人身權(quán)利具有平等性這個(gè)方面考慮，實(shí)習(xí)學(xué)生的權(quán)利義務(wù)應(yīng)與企業(yè)普通員工的權(quán)利義務(wù)基本一致。因此，頂崗實(shí)習(xí)實(shí)質(zhì)上是生產(chǎn)性勞動(dòng)和實(shí)踐性教學(xué)的有機(jī)結(jié)合，不能因?yàn)楫?dāng)下立法中實(shí)習(xí)學(xué)生的身份缺陷而減損他們應(yīng)該享有的生產(chǎn)性勞動(dòng)權(quán)利。只有提出學(xué)生頂崗實(shí)習(xí)安全風(fēng)險(xiǎn)的控制途徑，才能平衡校、企、生三者的權(quán)益。
四、學(xué)生頂崗實(shí)習(xí)安全風(fēng)險(xiǎn)的控制途徑
1.將實(shí)習(xí)學(xué)生界定為特殊勞動(dòng)者。在我國(guó)，頂崗實(shí)習(xí)學(xué)生的合法權(quán)益難以得到《勞動(dòng)法》、《勞動(dòng)合同法》的救濟(jì)，是因?yàn)槲覈?guó)現(xiàn)今立法在法律身份上沒(méi)有認(rèn)定實(shí)習(xí)學(xué)生為勞動(dòng)者。面對(duì)實(shí)習(xí)學(xué)生在實(shí)習(xí)過(guò)程中人身安全保護(hù)方面缺失的困境，我國(guó)應(yīng)當(dāng)借鑒西方國(guó)家的立法經(jīng)驗(yàn)，在法律層面上針對(duì)實(shí)習(xí)學(xué)生的特殊身份進(jìn)行傾斜性保護(hù)，在立法上將實(shí)習(xí)學(xué)生界定為特殊勞動(dòng)者，擴(kuò)大《勞動(dòng)法》、《勞動(dòng)合同法》的適用范圍，從而實(shí)現(xiàn)實(shí)質(zhì)平等的立法追求。
2.將實(shí)習(xí)學(xué)生納入工傷保險(xiǎn)體制。在頂崗實(shí)習(xí)中，實(shí)習(xí)學(xué)生接受學(xué)校和企業(yè)的雙重管理，立法應(yīng)當(dāng)注重校、企、生三者利益的平衡。在現(xiàn)今的立法模式中，由于實(shí)習(xí)學(xué)生不具有勞動(dòng)者的法律身份，在實(shí)習(xí)過(guò)程中發(fā)生人身傷亡事故后按照一般民事侵權(quán)方式解決，受害學(xué)生難以得到有效賠償。若將實(shí)習(xí)學(xué)生納入工傷保險(xiǎn)體制，賦予實(shí)習(xí)學(xué)生享受工傷保險(xiǎn)權(quán)益的主體地位，則不僅可以減輕實(shí)習(xí)學(xué)生在訴訟過(guò)程中的舉證難度和維權(quán)成本，也可以分散校、企、生三者的風(fēng)險(xiǎn)，增強(qiáng)三者在頂崗實(shí)習(xí)中的積極性。從立法結(jié)構(gòu)來(lái)看，《工傷保險(xiǎn)條例》是《勞動(dòng)法》、《勞動(dòng)合同法》的下位法，是后兩部法律有關(guān)勞動(dòng)者社會(huì)保險(xiǎn)權(quán)利的具體法律實(shí)施。因此，如果《勞動(dòng)法》、《勞動(dòng)合同法》如上文所述擴(kuò)大適用范圍，將實(shí)習(xí)學(xué)生定義為特殊勞動(dòng)者，則《工傷保險(xiǎn)條例》在法理上也應(yīng)進(jìn)行相應(yīng)的修正，賦予實(shí)習(xí)學(xué)生享受工傷保險(xiǎn)權(quán)益的主體地位。若將實(shí)習(xí)學(xué)生定義為特殊勞動(dòng)者尚存在立法上的障礙，那也可以考慮先行將實(shí)習(xí)學(xué)生納入工傷保險(xiǎn)體制。此外，也可在頂崗實(shí)習(xí)三方協(xié)議中要求實(shí)習(xí)企業(yè)為學(xué)生購(gòu)買實(shí)習(xí)責(zé)任保險(xiǎn)（商業(yè)保險(xiǎn)）。
關(guān)鍵詞：工資福利；農(nóng)民工；企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)
許多勞動(dòng)密集型企業(yè)面臨著招工不足問(wèn)題，為招到工人，企業(yè)紛紛提高員工福利水平，改善用工環(huán)境，這在短期內(nèi)大幅度地提高了企業(yè)成本。但從企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)管理角度看：提高農(nóng)民工待遇給企業(yè)帶來(lái)一定成本壓力，卻使企業(yè)避免了由低工資待遇所帶來(lái)的企業(yè)戰(zhàn)略轉(zhuǎn)移惰性、貿(mào)易壁壘、法律糾紛、民工荒、高水平員工流失率等風(fēng)險(xiǎn)；而且員工待遇提高，也可以提升員工勞動(dòng)熱情和生產(chǎn)效率，并不一定增加企業(yè)成本。本文將從企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)管理角度出發(fā)，應(yīng)用企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)管理工具來(lái)分析提高農(nóng)民工福利待遇所帶來(lái)的企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)變化，討論企業(yè)如何以一種積極主動(dòng)的風(fēng)險(xiǎn)管理策略應(yīng)對(duì)低福利待遇所帶來(lái)的風(fēng)險(xiǎn)。
一、農(nóng)民工的工資福利現(xiàn)狀
2006年國(guó)家統(tǒng)計(jì)局《城市農(nóng)民工生活質(zhì)量狀況調(diào)查報(bào)告》顯示農(nóng)民工權(quán)益保障度偏低：主要存在工資待遇低、合同簽約率低、勞動(dòng)條件差和保障措施不足、勞動(dòng)時(shí)間長(zhǎng)、勞動(dòng)強(qiáng)度高、參加社會(huì)保險(xiǎn)比例低等問(wèn)題。
（一）工作待遇較低
近四成農(nóng)民工未與單位簽訂任何勞動(dòng)合同或協(xié)議，有一半農(nóng)民工拿不到加班補(bǔ)貼，57%農(nóng)民工得不到工傷補(bǔ)償，近八成農(nóng)民工不能帶薪休假，90%以上農(nóng)農(nóng)民工沒(méi)有享受住房補(bǔ)貼和住房公積金，還有八成女職工無(wú)法享受帶薪休產(chǎn)假制度。
（二）勞動(dòng)保護(hù)措施不嚴(yán)密
調(diào)查表明，51.47%農(nóng)民工反映其工作崗位的安全措施不夠嚴(yán)密。有13.86%農(nóng)民工反映單位（或雇主）未能提供必要保護(hù)措施。
（三）勞動(dòng)時(shí)間偏長(zhǎng)
調(diào)查顯示，農(nóng)民工平均每天和每周工作時(shí)間均比城鎮(zhèn)單位就業(yè)人員長(zhǎng)，其中有11.79%農(nóng)民工每天工作時(shí)間超過(guò)12小時(shí)，但能得到加班工資的農(nóng)民工僅49.87%。農(nóng)民工平均每周工作6.29天，平均每天工作8.93小時(shí)。
（四）參加社會(huì)保險(xiǎn)率低
調(diào)查顯示74.81%的農(nóng)民工未參加任何保險(xiǎn)，其中，有73.37%、73.77%、84.65%和67.46%農(nóng)民工沒(méi)有參加基本養(yǎng)老保險(xiǎn)、醫(yī)療保險(xiǎn)、失業(yè)保險(xiǎn)和工傷保險(xiǎn)。
綜上所述，可見(jiàn)農(nóng)民工工資待遇處于低水平狀態(tài)，勞動(dòng)密集型企業(yè)員工福利政策（尤其是對(duì)處于生產(chǎn)一線的農(nóng)民工）還存在嚴(yán)重不足，有待進(jìn)一步提高。
二、企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)管理的基本概念
企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)是指給企業(yè)正常經(jīng)營(yíng)造成不利影響的內(nèi)外部因素；而企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)管理則是通過(guò)對(duì)風(fēng)險(xiǎn)源的分析，按照風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生概率和發(fā)生時(shí)所造成損失的嚴(yán)重程度劃分，從而針對(duì)不同風(fēng)險(xiǎn)類型提出風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)策略和控制程序的過(guò)程。企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)策略主要有：接受風(fēng)險(xiǎn)、風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移、退出策略（戰(zhàn)略轉(zhuǎn)移）、設(shè)置防范措施（包括建立風(fēng)險(xiǎn)的報(bào)告和控制系統(tǒng)）。
三、與低工資福利水平相關(guān)的企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)
（一）企業(yè)戰(zhàn)略風(fēng)險(xiǎn)
隨著經(jīng)濟(jì)發(fā)展，勞動(dòng)成本增加迫使企業(yè)從單獨(dú)依靠廉價(jià)勞動(dòng)力轉(zhuǎn)向依靠技術(shù)改造、員工培訓(xùn)、提高員工福利來(lái)提高勞動(dòng)生產(chǎn)率降低成本；這將讓企業(yè)轉(zhuǎn)向技術(shù)創(chuàng)新、產(chǎn)業(yè)升級(jí)的戰(zhàn)略轉(zhuǎn)移；反之，隨著經(jīng)濟(jì)發(fā)展，該企業(yè)將被迫搬遷到勞動(dòng)力成本更低的地方，喪失進(jìn)行技術(shù)改造創(chuàng)新和產(chǎn)業(yè)升級(jí)的戰(zhàn)略轉(zhuǎn)移機(jī)會(huì)。
（二）勞工貿(mào)易壁壘
SA8000社會(huì)責(zé)任國(guó)際標(biāo)準(zhǔn)（Social Accounutability 8000 International Stanndard）是1997年由總部設(shè)在美國(guó)的社會(huì)責(zé)任國(guó)際（Social Accountability 8000 International Standard）發(fā)起并聯(lián)合歐美跨國(guó)公司和其他國(guó)際組織制定的；由工資、禁用童工、勞動(dòng)強(qiáng)度、生產(chǎn)條件、勞動(dòng)時(shí)間和培訓(xùn)等9個(gè)要素組成。面對(duì)大量自中國(guó)的廉價(jià)商品沖擊，歐美國(guó)家開(kāi)始用SA8000要求我國(guó)企業(yè)，無(wú)SA8000認(rèn)證企業(yè)將無(wú)法獲得國(guó)外定單。可見(jiàn)，員工低福利待遇將使企業(yè)面臨著勞工貿(mào)易壁壘風(fēng)險(xiǎn)。
（三）政府干預(yù)
我國(guó)《勞動(dòng)法》對(duì)企業(yè)員工工資福利、勞動(dòng)保障、工作環(huán)境等方面都有嚴(yán)格規(guī)定，且政府越來(lái)越重視對(duì)農(nóng)民工權(quán)益保護(hù)。企業(yè)若忽視農(nóng)民工工資待遇：不改善工作環(huán)境、生產(chǎn)條件，縮短工作時(shí)間、降低勞動(dòng)強(qiáng)度；則將面臨政府部門調(diào)查和干預(yù)風(fēng)險(xiǎn)。
（四）工傷事故風(fēng)險(xiǎn)
由于農(nóng)民工勞動(dòng)條件差，勞動(dòng)強(qiáng)度大、時(shí)間長(zhǎng)，許多農(nóng)民工身體處于亞健康狀態(tài)；且企業(yè)缺乏安全教育培訓(xùn)，工傷事故頻繁發(fā)生。當(dāng)企業(yè)沒(méi)有與員工簽訂合同，工傷事故將激發(fā)勞資矛盾，企業(yè)將面臨法律訴訟風(fēng)險(xiǎn)并支付大額賠償費(fèi)。
（五）人才吸引和高流失率的風(fēng)險(xiǎn)
低工資待遇將使企業(yè)難以吸引人才，面臨高水平員工流失率，特別是熟練工人和技術(shù)工人流失；“農(nóng)民工荒”就是一個(gè)典型例子。據(jù)統(tǒng)計(jì)，深圳地區(qū)一線員工流失率為10%，紡織和玩具行業(yè)高達(dá)20%-30%，這使企業(yè)人力資源部門經(jīng)常處于招聘狀態(tài)。高水平員工流失率也使企業(yè)勞動(dòng)生產(chǎn)力水平急劇下降，產(chǎn)品質(zhì)量面臨嚴(yán)重挑戰(zhàn)，這對(duì)企業(yè)的沖擊將是致命的。
（六）其他風(fēng)險(xiǎn)
一些小項(xiàng)福利缺失，如：節(jié)假日獎(jiǎng)金與休息、帶薪假期、探親假與補(bǔ)貼等；將極大地打擊企業(yè)員工勞動(dòng)積極性，造成企業(yè)士氣低落，生產(chǎn)效率低下；同時(shí)企業(yè)形象也將受到不利影響，造成勞資關(guān)系緊張。
四、風(fēng)險(xiǎn)分析
按照風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生概率和嚴(yán)重程度，低水平福利待遇的相關(guān)風(fēng)險(xiǎn)分布圖如圖1：
如圖1所示：處于區(qū)間Ⅰ的風(fēng)險(xiǎn)事件發(fā)生概率較小，但一發(fā)生就涉及政府部門調(diào)查和巨額賠償，所以對(duì)該類風(fēng)險(xiǎn)一般是采用風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移策略，通過(guò)投保由第三方（保險(xiǎn)公司）承擔(dān)；因此企業(yè)一般都通過(guò)為員工購(gòu)買工傷保險(xiǎn)或團(tuán)體險(xiǎn)來(lái)轉(zhuǎn)移風(fēng)險(xiǎn)來(lái)應(yīng)對(duì)工傷事故險(xiǎn)。綜上述，面對(duì)工傷事故風(fēng)險(xiǎn)時(shí)，企業(yè)主要集中在是安全設(shè)施投入、安全教育培訓(xùn)、購(gòu)買團(tuán)體險(xiǎn)和工傷保險(xiǎn)等方面。
處于區(qū)間Ⅱ的風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生的概率較小，影響程度也比較低；該類風(fēng)險(xiǎn)一般都是為企業(yè)所接受。企業(yè)根據(jù)該類風(fēng)險(xiǎn)的歷史數(shù)據(jù)估計(jì)出損失期望值，然后通過(guò)成立專項(xiàng)基金儲(chǔ)備來(lái)應(yīng)對(duì)該類風(fēng)險(xiǎn)。小項(xiàng)福利措施缺失造成員工士氣和工作效率降低、對(duì)員工培訓(xùn)投入不足、勞資關(guān)系緊張這些風(fēng)險(xiǎn)都是處于區(qū)間Ⅱ，短期內(nèi)對(duì)企業(yè)影響不大，但從長(zhǎng)期來(lái)看還是會(huì)嚴(yán)重影響到企業(yè)戰(zhàn)略執(zhí)行和經(jīng)營(yíng)效率。因此在應(yīng)對(duì)這些風(fēng)險(xiǎn)時(shí)，企業(yè)應(yīng)成立專項(xiàng)福利基金，如員工培訓(xùn)基金、文娛活動(dòng)基金、過(guò)節(jié)費(fèi)基金、探親補(bǔ)貼基金等，并把這些基金與企業(yè)業(yè)績(jī)掛鉤，使得農(nóng)民工感覺(jué)到公司的人情味，提高勞動(dòng)積極性和工作效率。
處于區(qū)間Ⅲ的風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生概率很大，損失嚴(yán)重程度屬于中等；因此企業(yè)把該類風(fēng)險(xiǎn)納入日常管理工作中，通過(guò)內(nèi)部控制來(lái)設(shè)置防范措施和程序，含風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別、評(píng)價(jià)、定期檢查、報(bào)告、控制等一序列政策。勞工貿(mào)易壁壘、政府干預(yù)、人才引進(jìn)和高流失率的風(fēng)險(xiǎn)處在該區(qū)間內(nèi)；針對(duì)這些風(fēng)險(xiǎn)，企業(yè)應(yīng)嚴(yán)格按照國(guó)家法律設(shè)定用工制度、工資福利政策，嚴(yán)格執(zhí)行政府部門的各項(xiàng)規(guī)定，并做好溝通工作降低政府干預(yù)風(fēng)險(xiǎn)。勞動(dòng)密集型出口企業(yè)則要通過(guò)與國(guó)外客戶協(xié)商，按照SA8000設(shè)定企業(yè)員工工資福利政策，進(jìn)行SA8000認(rèn)證和審查，避開(kāi)該項(xiàng)貿(mào)易壁壘，獲取定單。同時(shí)企業(yè)要制定激勵(lì)性的績(jī)效考核體系來(lái)吸引人才，留住技術(shù)工人和熟練工；從而降低招聘成本，避免農(nóng)民工荒以及高流失率帶來(lái)的風(fēng)險(xiǎn)。
區(qū)間Ⅳ的風(fēng)險(xiǎn)事件是發(fā)生概率很大而且損失最嚴(yán)重；對(duì)于這類風(fēng)險(xiǎn)，企業(yè)只有選擇退出策略。
從短期來(lái)看，低工資福利待遇帶來(lái)的企業(yè)戰(zhàn)略風(fēng)險(xiǎn)是處于區(qū)間Ⅰ，由于企業(yè)戰(zhàn)略風(fēng)險(xiǎn)無(wú)法轉(zhuǎn)移，企業(yè)只有選擇被動(dòng)接受；風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生時(shí)企業(yè)只能破產(chǎn)或搬遷。
但從中長(zhǎng)期來(lái)看，隨著我國(guó)經(jīng)濟(jì)的發(fā)展，勞動(dòng)力成本上升是必然趨勢(shì)；企業(yè)將不得不提高員工待遇、技術(shù)改造、創(chuàng)新和產(chǎn)業(yè)升級(jí)，企業(yè)戰(zhàn)略轉(zhuǎn)移無(wú)法避免。
因此企業(yè)戰(zhàn)略風(fēng)險(xiǎn)將從區(qū)間Ⅰ迅速平移到區(qū)間Ⅳ；企業(yè)只能做好應(yīng)對(duì)措施，主動(dòng)地、有計(jì)劃地提高員工工資福利水平；特別要注意勞動(dòng)力成本的增長(zhǎng)速度、行業(yè)發(fā)展?fàn)顩r和勞動(dòng)力成本地區(qū)差異；通過(guò)提高員工福利水平，加大培訓(xùn)投入，激發(fā)員工勞動(dòng)積極性，不斷進(jìn)行技術(shù)改造、產(chǎn)品創(chuàng)新、提高勞動(dòng)生產(chǎn)率化解勞動(dòng)力成本壓力。當(dāng)勞動(dòng)力價(jià)格上升所引起的單位成本增加額大于由于勞動(dòng)率提高所產(chǎn)生的單位成本節(jié)約額時(shí)，企業(yè)將選擇退出或搬遷策略。當(dāng)然，在提高員工工資待遇時(shí)，企業(yè)將受到成本效益原則的限制，即提高員工待遇的邊際成本等于邊際效益時(shí)，企業(yè)員工福利待遇政策達(dá)到最佳狀態(tài)。
五、結(jié)論
通過(guò)對(duì)低工資福利待遇所帶來(lái)的企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)分析，可以發(fā)現(xiàn)：應(yīng)從風(fēng)險(xiǎn)管理角度來(lái)制定工資福利政策，根據(jù)所產(chǎn)生的不同風(fēng)險(xiǎn)設(shè)定工資福利政策，并從整體上來(lái)規(guī)劃企業(yè)中長(zhǎng)期工資福利政策，按照成本效益原則來(lái)控制合理的提升幅度，逐步提高員工的工資福利水平。當(dāng)然，在執(zhí)行該策略時(shí)，企業(yè)應(yīng)考慮成立一個(gè)由企業(yè)高層、人力部門、車間基層主管和員工代表所組成的委員會(huì)，來(lái)對(duì)企業(yè)現(xiàn)有的工資福利政策的風(fēng)險(xiǎn)負(fù)責(zé)，根據(jù)企業(yè)內(nèi)外部環(huán)境變化制定和調(diào)整企業(yè)的工資福利策略；并由該委員會(huì)授權(quán)內(nèi)審和人力資源部門來(lái)共同執(zhí)行；形成相關(guān)的風(fēng)險(xiǎn)報(bào)告、評(píng)價(jià)、審查與控制程序，使得企業(yè)工資福利政策與企業(yè)所面臨的風(fēng)險(xiǎn)得到有效協(xié)調(diào)和控制。
參考文獻(xiàn)：
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主體風(fēng)險(xiǎn)為投資主體即企業(yè)主觀的不確定而造成的人力資本投資風(fēng)險(xiǎn)，包括招聘風(fēng)險(xiǎn)、崗位匹配風(fēng)險(xiǎn)、培訓(xùn)風(fēng)險(xiǎn)、管理風(fēng)險(xiǎn)。招聘風(fēng)險(xiǎn)：由于信息不對(duì)稱及招聘的時(shí)間限制，企業(yè)在招聘的過(guò)程中無(wú)法全面了解應(yīng)聘者的全部信息而導(dǎo)致招聘對(duì)象選擇錯(cuò)誤，未能勝任崗位工作而給企業(yè)帶來(lái)?yè)p失的風(fēng)險(xiǎn)。可用引進(jìn)員工勝任度來(lái)評(píng)估，員工勝任度為引進(jìn)新員工在規(guī)定的時(shí)間內(nèi)保質(zhì)保量完成任務(wù)的比率。崗位匹配風(fēng)險(xiǎn)：企業(yè)在對(duì)招聘員工進(jìn)行崗位分配時(shí)由于未能充分了解每個(gè)員工的特長(zhǎng)和才能而無(wú)法將每個(gè)員工安排在適合及滿意的崗位，從而導(dǎo)致工作效率低、人才流失給企業(yè)帶來(lái)?yè)p失。可用工作完成率、工作質(zhì)量?jī)?yōu)秀率、崗位滿意率、人力資本閑置率來(lái)評(píng)估。工作完成率為規(guī)定的時(shí)間完成工作的比率，工作質(zhì)量?jī)?yōu)秀率為優(yōu)秀工作與所有工作量的比率，崗位滿意率為員工滿意的崗位與所有崗位的比率，人力資本閑置率為閑置人力與所有人力的比率。培訓(xùn)風(fēng)險(xiǎn)：由于企業(yè)培訓(xùn)對(duì)象選擇錯(cuò)誤或市場(chǎng)需求變化、科技進(jìn)步等原因?qū)е屡嘤?xùn)失效，給企業(yè)帶來(lái)?yè)p失的風(fēng)險(xiǎn)。可用高層次人力資本比率、關(guān)鍵人力資本比率、培訓(xùn)投資收益率、人力資本效能發(fā)揮增長(zhǎng)率來(lái)評(píng)估。高層次人力資本比率是高層次人才與員工總數(shù)的比率，關(guān)鍵人力資本比率是關(guān)鍵人才與員工總數(shù)的比率，培訓(xùn)投資收益率為培訓(xùn)利潤(rùn)增長(zhǎng)額與培訓(xùn)投資額的比率，人力資本效能發(fā)揮增長(zhǎng)率為培訓(xùn)后單位時(shí)間工作增長(zhǎng)量與培訓(xùn)前單位時(shí)間內(nèi)工作量的比率。管理風(fēng)險(xiǎn)：是指企業(yè)對(duì)人力資源管理的過(guò)程中由于薪酬福利、激勵(lì)約束機(jī)制不完善，績(jī)效考評(píng)不合理不科學(xué)，工作環(huán)境差等原因而造成的人力資本流失、員工消極怠工等給企業(yè)帶來(lái)?yè)p失的風(fēng)險(xiǎn)。可用出勤率、工作時(shí)間利用率、勞動(dòng)生產(chǎn)率、員工滿意度、違紀(jì)違規(guī)率評(píng)估。出勤率為一定時(shí)間內(nèi)出勤人數(shù)與總?cè)藬?shù)的比率，工作時(shí)間利用率為有效工作時(shí)間與總工作時(shí)間的比率，勞動(dòng)生產(chǎn)率是企業(yè)的總產(chǎn)值與員工總數(shù)之比，員工滿意度是對(duì)企業(yè)滿意的員工人數(shù)與員工總數(shù)（或抽樣調(diào)查員工數(shù)）的比率。
2客體風(fēng)險(xiǎn)
道德風(fēng)險(xiǎn)：由于員工個(gè)人素質(zhì)及道德的低下，消極怠工、泄露公司機(jī)密等給企業(yè)帶來(lái)?yè)p失的風(fēng)險(xiǎn)。可用違紀(jì)違規(guī)率、合同內(nèi)違約率來(lái)評(píng)估，違紀(jì)違規(guī)率是一定時(shí)間內(nèi)違紀(jì)違規(guī)人數(shù)與總?cè)藬?shù)的比率，合同內(nèi)違約率是合同期內(nèi)違約人數(shù)與總?cè)藬?shù)的比率。人力資本外流風(fēng)險(xiǎn)：由于工作環(huán)境、人際關(guān)系、管理因素、職業(yè)規(guī)劃等原因企業(yè)員工尋求其他雇主而離職給企業(yè)帶來(lái)?yè)p失的風(fēng)險(xiǎn)。可用離職率來(lái)評(píng)估，離職率是一定時(shí)間內(nèi)離職總數(shù)與總?cè)藬?shù)的比率。個(gè)人意外風(fēng)險(xiǎn)：由于自然災(zāi)害或疾病等原因造成員工傷亡或喪失勞動(dòng)能力給企業(yè)帶來(lái)?yè)p失的風(fēng)險(xiǎn)。可用個(gè)人意外發(fā)生率來(lái)評(píng)估，為一定時(shí)期內(nèi)個(gè)人意外發(fā)生次數(shù)與總?cè)藬?shù)的比率。根據(jù)以上人力資本投資風(fēng)險(xiǎn)評(píng)價(jià)指標(biāo)體系，通過(guò)對(duì)企業(yè)數(shù)據(jù)進(jìn)行收集、企業(yè)相關(guān)人士進(jìn)行調(diào)查打分，可運(yùn)用模糊綜合評(píng)價(jià)法、神經(jīng)網(wǎng)絡(luò)模型等方法進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)綜合評(píng)價(jià)，根據(jù)評(píng)價(jià)結(jié)論制定相關(guān)風(fēng)險(xiǎn)防范和預(yù)警措施。
3人力資本投資風(fēng)險(xiǎn)的防范措施
3．1詳細(xì)的投資環(huán)境分析
企業(yè)要對(duì)自身的情況和經(jīng)營(yíng)環(huán)境進(jìn)行詳細(xì)的分析，以做出正確的人力風(fēng)險(xiǎn)投資決策，制定長(zhǎng)遠(yuǎn)的人力發(fā)展投資規(guī)劃。首先企業(yè)要時(shí)刻密切關(guān)注國(guó)家的政策法規(guī)，密切把握國(guó)家及當(dāng)?shù)氐暮暧^政策，從而確保人力資本投資的正確性；其次要時(shí)刻關(guān)注行業(yè)科技發(fā)展趨勢(shì)以及國(guó)際國(guó)內(nèi)科技發(fā)展前沿，從而保持適度的人力資本投資，不會(huì)因?yàn)橥顿Y不足影響企業(yè)經(jīng)營(yíng)或者由于投資過(guò)度而造成資源浪費(fèi)；第三要以市場(chǎng)需求為導(dǎo)向，積極進(jìn)行市場(chǎng)調(diào)查研究，結(jié)合企業(yè)自身實(shí)際情況進(jìn)行人力資本投資決策，避免投資不足或過(guò)度。
3．2制定規(guī)范的人力資源管理體系
（1）招聘培訓(xùn)體系。企業(yè)在進(jìn)行人力資本投資前需根據(jù)企業(yè)性質(zhì)和自身情況運(yùn)用工作分析的方法進(jìn)行分析，從而確定人力資本需求的類別、知識(shí)結(jié)構(gòu)以及心理性格等，從而制定符合企業(yè)的招聘需求計(jì)劃，運(yùn)用一定的人力測(cè)評(píng)方法招聘和安排符合每個(gè)崗位的人才。對(duì)企業(yè)人力，根據(jù)不同崗位需求定期對(duì)不同知識(shí)層次人員進(jìn)行相關(guān)知識(shí)培訓(xùn)，制定合理的人才培訓(xùn)體系，確保企業(yè)的可持續(xù)發(fā)展。（2）績(jī)效考評(píng)和薪酬福利體系。企業(yè)根據(jù)不同類別、不同崗位的人力資本特性制定公平公正完善的績(jī)效考評(píng)和薪酬福利體系，使優(yōu)秀員工得以晉升實(shí)現(xiàn)其價(jià)值，績(jī)效差實(shí)施換崗等措施，充分調(diào)動(dòng)每位員工的工作積極性，從而降低人才流失率。（3）激勵(lì)約束體系。對(duì)公司不同類別的工作人員實(shí)行差異化的激勵(lì)措施，構(gòu)建包括物質(zhì)激勵(lì)和精神激勵(lì)、短期激勵(lì)和長(zhǎng)期激勵(lì)、正向激勵(lì)和負(fù)向激勵(lì)以及需求激勵(lì)在內(nèi)的多層次員工激勵(lì)體系。在激勵(lì)的同時(shí)要制定合理的約束機(jī)制，從而約束員工的行為，避免和減少企業(yè)的人力資本投資風(fēng)險(xiǎn)。約束機(jī)制主要包括合同約束和制度約束，公司制定完善的崗位職責(zé)和員工行為規(guī)章制度，簽訂勞動(dòng)合同以及技術(shù)保密等合同，嚴(yán)格約束員工的行為。
3．3人力資本投資風(fēng)險(xiǎn)防范體系
【摘要】 我國(guó)的中小企業(yè)數(shù)量占企業(yè)總數(shù)的99%以上，為國(guó)民生產(chǎn)總值和社會(huì)就業(yè)做出了重大貢獻(xiàn)。但由于中小企業(yè)自身的特性，使得中小企業(yè)面臨的經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)和法律風(fēng)險(xiǎn)將越來(lái)越大，發(fā)生的矛盾糾紛也將越來(lái)越多。本文現(xiàn)就當(dāng)前中小企業(yè)法律風(fēng)險(xiǎn)及產(chǎn)生的原因等提出看法，并對(duì)防范法律風(fēng)險(xiǎn)的對(duì)策進(jìn)行思考，以拋磚引玉。
【關(guān)鍵詞】 中小企業(yè) 法律風(fēng)險(xiǎn) 防范對(duì)策
我國(guó)的中小企業(yè)數(shù)量占企業(yè)總數(shù)的99%以上。以廈門為例，中小企業(yè)戶數(shù)占廈門市企業(yè)總戶數(shù)的99%，創(chuàng)造的產(chǎn)值占廈門市國(guó)民生產(chǎn)總值的56%，技術(shù)創(chuàng)新成果占65%，吸納全社會(huì)就業(yè)人口的75%。中小企業(yè)已成為我國(guó)經(jīng)濟(jì)發(fā)展的不竭動(dòng)力。但是隨著我國(guó)經(jīng)濟(jì)發(fā)展模式的轉(zhuǎn)變和經(jīng)濟(jì)結(jié)構(gòu)調(diào)整的不斷深化，后金融危機(jī)時(shí)代國(guó)際經(jīng)濟(jì)形勢(shì)更加復(fù)雜多變，中小企業(yè)面臨的經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)和法律風(fēng)險(xiǎn)將越來(lái)越大，發(fā)生的矛盾糾紛也將越來(lái)越多。
一、中小企業(yè)存在的法律風(fēng)險(xiǎn)
1、企業(yè)設(shè)立中的法律風(fēng)險(xiǎn)
企業(yè)設(shè)立是企業(yè)開(kāi)始經(jīng)營(yíng)的第一步，它的的法律風(fēng)險(xiǎn)主要表現(xiàn)為出資不到位、投資人與公司登記股東不一致、公司財(cái)產(chǎn)與家庭或個(gè)人財(cái)產(chǎn)混為一體等方面。有限責(zé)任公司是具有法人人格的法律主體，是以擁有獨(dú)立的財(cái)產(chǎn)權(quán)為前提的。出資不到位，投資人與公司登記股東不一致，公司財(cái)產(chǎn)與家庭或個(gè)人財(cái)產(chǎn)混為一體的法律后果，就是公司的獨(dú)立法人人格難以獲得法律認(rèn)可，公司不能受有限責(zé)任保護(hù)，股東就有承擔(dān)無(wú)限責(zé)任的可能，由此也可能引發(fā)糾紛、導(dǎo)致填補(bǔ)出資、構(gòu)成犯罪等法律風(fēng)險(xiǎn)。
2、企業(yè)管理不規(guī)范引發(fā)的法律風(fēng)險(xiǎn)
（1）公司治理的法律風(fēng)險(xiǎn)。公司治理最為重要的是公司治理的組織結(jié)構(gòu)。由于很多中小企業(yè)是家族式企業(yè)，公司設(shè)立時(shí)在公司章程中沒(méi)有設(shè)計(jì)好未來(lái)公司的治理結(jié)構(gòu)，對(duì)公司章程設(shè)計(jì)和公司治理結(jié)構(gòu)不重視，草率制定公司章程或合伙協(xié)議，沒(méi)有明確股東會(huì)、董事會(huì)職權(quán)，監(jiān)事會(huì)形同虛設(shè)，致使公司治理結(jié)構(gòu)不完備，不開(kāi)或極少召開(kāi)股東會(huì)，即使召開(kāi)也是僅是幾個(gè)股東口頭協(xié)商，很少做會(huì)議記錄，形成文字，從而可能引發(fā)高級(jí)管理人員濫用職權(quán)，以權(quán)謀私等的法律風(fēng)險(xiǎn)。
（2）內(nèi)部管理制度的法律風(fēng)險(xiǎn)。企業(yè)管理重點(diǎn)在于對(duì)人的管理。由于企業(yè)人員與企業(yè)的利益之間存在著對(duì)立統(tǒng)一關(guān)系，有可能導(dǎo)致企業(yè)內(nèi)部人員管理失控現(xiàn)象的發(fā)生。內(nèi)部人員管理失控，就可能導(dǎo)致企業(yè)股東、管理人員或普通員工違反國(guó)家法律法規(guī)、公司管理制度、勞動(dòng)合同等，利用職務(wù)之便侵占或挪用公司財(cái)產(chǎn)，嚴(yán)重失職或?yàn)E用職權(quán)，通過(guò)獲取或利用公司的商業(yè)秘密為自己謀取利益等，從而給公司帶來(lái)?yè)p失。
（3）行政決策機(jī)制中的法律風(fēng)險(xiǎn)。中小家族企業(yè)高層管理人員通常由家庭成員或親戚擔(dān)任。這些企業(yè)在對(duì)外投資、融資、擔(dān)保等重大決策過(guò)程中，投資人往往缺乏可行性及經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估，獨(dú)斷專行，缺乏民主，事中、事后監(jiān)督機(jī)制不完善，執(zhí)行過(guò)程中監(jiān)督不到位，從而導(dǎo)致投資的失敗而給企業(yè)帶來(lái)風(fēng)險(xiǎn)。
3、人力資源管理的法律風(fēng)險(xiǎn)
國(guó)家為了加強(qiáng)對(duì)勞動(dòng)者權(quán)利的保護(hù)，對(duì)企業(yè)人力資源管理制定并出臺(tái)一系列相關(guān)法律法規(guī)。它包括了《勞動(dòng)法》這一勞動(dòng)領(lǐng)域的基本大法，也包括國(guó)務(wù)院、國(guó)務(wù)院相關(guān)部門及地方權(quán)力或執(zhí)行機(jī)關(guān)制定的行政法規(guī)及部門規(guī)章，對(duì)企業(yè)從招聘、面試、錄用、培訓(xùn)、簽訂勞動(dòng)合同、員工的待遇、員工離職等各個(gè)環(huán)節(jié)進(jìn)行了規(guī)范。但近年來(lái)勞動(dòng)爭(zhēng)議糾紛問(wèn)題突出，有的企業(yè)拖欠職工工資，有的企業(yè)為規(guī)避法律風(fēng)險(xiǎn)，不與勞動(dòng)者簽訂勞動(dòng)合同，或者雖然簽訂合同，但對(duì)工資報(bào)酬、合同期限、“三金”繳納等內(nèi)容含糊其辭，損害勞動(dòng)者權(quán)益，從而導(dǎo)致訴訟的產(chǎn)生；通過(guò)“挖墻腳”等方法引進(jìn)高級(jí)人才，從而盜取引進(jìn)人才的原服務(wù)企業(yè)的技術(shù)資料、客戶信息等商業(yè)秘密、專利等，從而受到侵權(quán)的指控等風(fēng)險(xiǎn)。
4、企業(yè)融資中的法律風(fēng)險(xiǎn)
經(jīng)營(yíng)中出現(xiàn)資金周轉(zhuǎn)困難，是當(dāng)前多數(shù)中小企業(yè)都會(huì)遇到的情形。企業(yè)經(jīng)營(yíng)資金如果安排不當(dāng)，就有可能造成資金鏈斷裂，借款不能按期歸還，從而導(dǎo)致企業(yè)融資中的法律風(fēng)險(xiǎn)。當(dāng)前我國(guó)企業(yè)常見(jiàn)的融資方式主要有銀行貸款、民間借貸、股東追加投資、吸收新股東增資擴(kuò)股、引進(jìn)戰(zhàn)略投資者、發(fā)行公司債券、上市融資（ipo或增發(fā)股票）等。對(duì)于大多數(shù)中小企業(yè)而言，銀行貸款仍然是融資的主要渠道。銀行貸款主要形式有抵押貸款、擔(dān)保貸款和信用貸款等形式。銀行為了控制貸款風(fēng)險(xiǎn)，通常采用抵押貸款和擔(dān)保貸款的形式。中小企業(yè)在資金缺乏的情況下，抵押貸款是有限的，使得中小企業(yè)通常采用擔(dān)保公司擔(dān)保或企業(yè)之間互相擔(dān)保的方式。在這種情況下，這些企業(yè)之間就形成了錯(cuò)綜復(fù)雜的多角債務(wù)關(guān)系，而當(dāng)某一企業(yè)的資金鏈條出現(xiàn)問(wèn)題，也必然會(huì)牽扯到其他相關(guān)企業(yè)，從而引起一系列不良的連鎖反應(yīng)。當(dāng)企業(yè)在無(wú)法獲得銀行貸款，資金鏈又?jǐn)嗔褧r(shí)，往往迫使中小企業(yè)“饑不擇食”，通過(guò)地下錢莊等高利民間借貸籌集資金，這就有可能使企業(yè)因無(wú)力償還高利貸而造成企業(yè)破產(chǎn)等無(wú)法挽回的風(fēng)險(xiǎn)。如果向公眾吸收借款，又有可能遭遇非法集資、非法吸收公眾存款、票據(jù)詐騙或其他金融憑證詐騙等法律風(fēng)險(xiǎn)，最終可能要承擔(dān)刑事責(zé)任。
5、企業(yè)合同法律風(fēng)險(xiǎn)
企業(yè)合同法律風(fēng)險(xiǎn)，就是企業(yè)在合同簽訂、履行、變更和轉(zhuǎn)讓、終止及違約責(zé)任的確定過(guò)程中，存在著因合同條款不利、履行不力、外因致使合同目的不能實(shí)現(xiàn)及合同利益受損的風(fēng)險(xiǎn)。對(duì)于中小企業(yè)而言，合同糾紛是最常遇到的法律糾紛。合同法律風(fēng)險(xiǎn)主要存在于企業(yè)的采購(gòu)、生產(chǎn)、銷售、運(yùn)輸倉(cāng)儲(chǔ)等環(huán)節(jié)，有關(guān)資料表明，這些法律風(fēng)險(xiǎn)主要存在于銷售和采購(gòu)環(huán)節(jié)。這些環(huán)節(jié)的法律風(fēng)險(xiǎn)主要表現(xiàn)為貨物質(zhì)量或標(biāo)準(zhǔn)不符合要求，或者供貨方?jīng)]有及時(shí)發(fā)貨。產(chǎn)品銷售或提供勞務(wù)后無(wú)法收到貨款。有的企業(yè)為了拉業(yè)務(wù)，調(diào)動(dòng)業(yè)務(wù)人員的積極性，甚至把合同章交給業(yè)務(wù)人員隨身攜帶，簽訂的合同也不進(jìn)行審查，對(duì)合同文本既沒(méi)有建立備案管理制度，也沒(méi)有對(duì)合同履約過(guò)程進(jìn)行嚴(yán)格控制和有效防范，致使這些企業(yè)應(yīng)收賬款長(zhǎng)期無(wú)法收回或產(chǎn)生糾紛，加劇了企業(yè)的資金周轉(zhuǎn)的困難。
6、知識(shí)產(chǎn)權(quán)法律風(fēng)險(xiǎn)
知識(shí)產(chǎn)權(quán)法律風(fēng)險(xiǎn)包括企業(yè)名稱、注冊(cè)商標(biāo)、專利、商業(yè)秘密、域名等侵權(quán)或被侵權(quán)的風(fēng)險(xiǎn)。我國(guó)大多數(shù)中小企業(yè)對(duì)知識(shí)產(chǎn)權(quán)管理的意識(shí)淡薄，從而給企業(yè)帶來(lái)法律風(fēng)險(xiǎn)。例如，商業(yè)秘密的保護(hù)。商業(yè)秘密是企業(yè)知識(shí)產(chǎn)權(quán)法律風(fēng)險(xiǎn)防范的重點(diǎn)，商業(yè)秘密包括企業(yè)采取保密措施的技術(shù)信息和經(jīng)營(yíng)信息。商業(yè)秘密一旦被競(jìng)爭(zhēng)對(duì)手攫取將造成企業(yè)利益損失。據(jù)有關(guān)資料表明，企業(yè)商業(yè)秘密主要通過(guò)兩個(gè)渠道泄密，一個(gè)是企業(yè)內(nèi)部職工出賣商業(yè)秘密或者員工離職后在相同行業(yè)就職而泄露商業(yè)秘密，另一個(gè)是與企業(yè)有密切聯(lián)系的合作企業(yè)泄密。又如專利。許多中小企業(yè)沒(méi)有專利戰(zhàn)略，不知道對(duì)專利文獻(xiàn)的利用，很少進(jìn)行專利文獻(xiàn)檢索，造成低水平重復(fù)研究。也正因?yàn)闆](méi)有專利規(guī)劃，許多企業(yè)研究成果只申請(qǐng)了中國(guó)專利而造成技術(shù)流失。此外，還很容易侵犯了別人的專利權(quán)，不僅要支付高額賠償，甚至導(dǎo)致企業(yè)的破產(chǎn)。
二、
中小企業(yè)法律風(fēng)險(xiǎn)產(chǎn)生的原因
1、企業(yè)經(jīng)營(yíng)者法律意識(shí)淡薄
據(jù)有關(guān)資料表明，大部分的企業(yè)高層不重視法律學(xué)習(xí)，法律意識(shí)比較淡薄，認(rèn)為遇到法律問(wèn)題可以咨詢律師或者請(qǐng)律師打官司。另外，企業(yè)對(duì)員工的法律培訓(xùn)也不夠重視。在經(jīng)營(yíng)決策時(shí)往往不考慮法律因素，甚至為了個(gè)人的私利而不惜犧牲企業(yè)的利益。有的企業(yè)在經(jīng)濟(jì)活動(dòng)中違反法律規(guī)定或合同約定；有的企業(yè)為了使企業(yè)在競(jìng)爭(zhēng)中處于有利地位，采取惡意打壓競(jìng)爭(zhēng)對(duì)手，非法、變相剝奪勞動(dòng)者權(quán)益等；有的企業(yè)不注意法律維權(quán)，如由于沒(méi)有及時(shí)注冊(cè)自己的商標(biāo)而被對(duì)手搶注，給自己的企業(yè)帶來(lái)不該有的損失等等。
2、企業(yè)內(nèi)部管理制度不完善
由于大多中小企業(yè)內(nèi)部管理制度不完善，缺乏嚴(yán)格的法律審核程序，加之法律監(jiān)督缺失是企業(yè)存在內(nèi)部管理制度法律風(fēng)險(xiǎn)的重要原因。有調(diào)查資料表明，內(nèi)部管理制度不完善主要體現(xiàn)在以下幾個(gè)方面：沒(méi)有建立司法證據(jù)制度，不注重證據(jù)固定和收集，一旦發(fā)生訴訟，有可能無(wú)法提供證據(jù)而敗訴；沒(méi)有知識(shí)產(chǎn)權(quán)管理制度，在對(duì)外貿(mào)易中不做或很少做專利檢索和商標(biāo)審查，從而遭受侵權(quán)訴訟的法律風(fēng)險(xiǎn)；企業(yè)沒(méi)有合同管理制度及合同管理機(jī)構(gòu)，對(duì)合同的簽訂、審核、履約等環(huán)節(jié)缺乏嚴(yán)格的管理程序，在接受對(duì)方保證合同時(shí)不審查或很少審查對(duì)方簽約人是否有權(quán)簽約，以及保證人是否具有擔(dān)保能力，從而對(duì)合同的履行帶來(lái)了嚴(yán)重的隱患；企業(yè)在接受對(duì)方財(cái)產(chǎn)抵押時(shí)不做或很少做抵押財(cái)產(chǎn)合法性審查，從而造成抵押財(cái)產(chǎn)不合法性，給企業(yè)帶來(lái)法律風(fēng)險(xiǎn)；重大決策獨(dú)斷專行缺乏民主。在企業(yè)投資和擔(dān)保等重大問(wèn)題上，一般由董事長(zhǎng)、總經(jīng)理或廠長(zhǎng)一人拍板決定，沒(méi)有律師、法律顧問(wèn)參與討論，很容易造成決策失誤，給企業(yè)帶來(lái)法律風(fēng)險(xiǎn)。
3、不重視法律事務(wù)建設(shè)
不重視法律事務(wù)建設(shè)主要表現(xiàn)在：企業(yè)沒(méi)有設(shè)立法律事務(wù)的職能部門，沒(méi)有聘請(qǐng)專業(yè)的法律顧問(wèn)，在法律事務(wù)上的支出較少或“零”支出。從大多數(shù)企業(yè)來(lái)看，對(duì)法律服務(wù)的需求常見(jiàn)于“招見(jiàn)式”，常常是碰到法律問(wèn)題了，才臨時(shí)抱佛腳，沒(méi)有著眼于從長(zhǎng)遠(yuǎn)來(lái)看待企業(yè)的法律問(wèn)題，缺乏在法律問(wèn)題上的防范意識(shí)和主動(dòng)意識(shí)。
4、法律政策的影響
隨著我國(guó)法律制度的不斷完善，原來(lái)企業(yè)合法或不違法的經(jīng)濟(jì)活動(dòng)，有可能不再合法，企業(yè)對(duì)現(xiàn)行相關(guān)法律法規(guī)了解不到位或不全面，就可能導(dǎo)致違法行為的出現(xiàn)，從而給企業(yè)帶來(lái)法律風(fēng)險(xiǎn)。例如2008年的《勞動(dòng)合同法》出臺(tái)，修改和增加了很多新的規(guī)定，很多中小企業(yè)無(wú)法適應(yīng)這種變化，因此出現(xiàn)了勞資糾紛等問(wèn)題。
5、來(lái)自司法程序的風(fēng)險(xiǎn)
在市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)條件下，企業(yè)之間進(jìn)行著激烈的競(jìng)爭(zhēng)，企業(yè)時(shí)時(shí)面臨著違約與被違約、侵權(quán)與被侵權(quán)的法律風(fēng)險(xiǎn)，法律糾紛的結(jié)果有可能承擔(dān)敗訴、被法院訴訟保全、強(qiáng)制執(zhí)行等給企業(yè)的正常生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)帶來(lái)風(fēng)險(xiǎn)。
三、中小企業(yè)法律風(fēng)險(xiǎn)的防范對(duì)策思考
1、增強(qiáng)法律風(fēng)險(xiǎn)防范意識(shí)
首先，應(yīng)增強(qiáng)企業(yè)高層領(lǐng)導(dǎo)依法經(jīng)營(yíng)、依法辦事的法制觀念，增強(qiáng)法律風(fēng)險(xiǎn)防范意識(shí)。企業(yè)法律風(fēng)險(xiǎn)控制能否有效，關(guān)鍵還在于企業(yè)高層領(lǐng)導(dǎo)。其次，增加法律風(fēng)險(xiǎn)方面的投入。一方面要采取多種形式根據(jù)不同的崗位定期對(duì)企業(yè)員工進(jìn)行有針對(duì)性的法律知識(shí)培訓(xùn)；另一方面要建立法律顧問(wèn)制度，設(shè)立專門的法律事務(wù)部門或者崗位。再次，建立法律風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估機(jī)制。企業(yè)法務(wù)部門應(yīng)對(duì)經(jīng)濟(jì)活動(dòng)的各個(gè)環(huán)節(jié)的法律風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行分析評(píng)估，特別是對(duì)重大經(jīng)營(yíng)決策和重大經(jīng)營(yíng)活動(dòng)進(jìn)行法律論證，分析和預(yù)測(cè)企業(yè)可能面臨的各種法律風(fēng)險(xiǎn)，將企業(yè)法律風(fēng)險(xiǎn)的評(píng)估定期化和制度化。只有這樣，企業(yè)才能動(dòng)態(tài)地掌握企業(yè)在經(jīng)濟(jì)活動(dòng)中的風(fēng)險(xiǎn)，及時(shí)、準(zhǔn)確地采取法律風(fēng)險(xiǎn)防范措施。
2、建立規(guī)范的企業(yè)內(nèi)部管理制度
內(nèi)部管理制度不規(guī)范以及執(zhí)行不到位，是中小企業(yè)法律風(fēng)險(xiǎn)產(chǎn)生的最重要原因。企業(yè)應(yīng)規(guī)范和完善的內(nèi)部管理制度，包括重大決策法律論證制度、法律事務(wù)管理制度、招標(biāo)投標(biāo)管理制度、合同管理制度、知識(shí)產(chǎn)權(quán)管理制度、人力資源管理制度、財(cái)務(wù)管理制度、安全管理制度等。通過(guò)完善各項(xiàng)內(nèi)部管理制度，把企業(yè)的經(jīng)濟(jì)活動(dòng)全部納入法制化、規(guī)范化的軌道，以引導(dǎo)和規(guī)范管理者和員工的行為，增強(qiáng)企業(yè)經(jīng)濟(jì)活動(dòng)的可預(yù)測(cè)性。同時(shí)，更重要的是要嚴(yán)格執(zhí)行企業(yè)的管理制度，抓好管理制度的貫徹落實(shí)。只有在制度面前，不論親朋好友一律平等、一視同仁，內(nèi)部管理制度才不會(huì)形同虛設(shè)，才能最大限度地降低企業(yè)的法律風(fēng)險(xiǎn)。
3、強(qiáng)化合同管理制度
合同是企業(yè)之間經(jīng)濟(jì)往來(lái)的書(shū)面確定，是企業(yè)法律風(fēng)險(xiǎn)防控的重點(diǎn)。合同的管理應(yīng)注意以下幾個(gè)方面：一是歸口管理。合同由企業(yè)法律事務(wù)部門管理，管理人員必須具備較高法律素質(zhì)和業(yè)務(wù)水平，保證合同的起草合法有效明確，以避免合同糾紛發(fā)生，并承擔(dān)相關(guān)的法律事務(wù)。二是合同審查。根據(jù)企業(yè)在合同談判、起草、審核、會(huì)簽、履行、委托授權(quán)、用印等方面的實(shí)際情況，合同管理人員應(yīng)認(rèn)真審查合同，及時(shí)糾正合同中存在的問(wèn)題，避免產(chǎn)生履行合同過(guò)程中產(chǎn)生分歧和爭(zhēng)議的風(fēng)險(xiǎn)。三是合同監(jiān)督。建立和完善合同履行的監(jiān)督制度。跟蹤監(jiān)督、檢查合同的履行情況，及時(shí)指出履行中的問(wèn)題，采取必要的補(bǔ)救措施，確保合同各方能夠完全、全面的履行合同。四是合同驗(yàn)收。應(yīng)嚴(yán)格按照合同的約定進(jìn)行驗(yàn)收，法律專業(yè)人士應(yīng)提前介入、全程參與，與合同約定不符的，則堅(jiān)決要求對(duì)方及時(shí)整改。若對(duì)方拒不履行合同義務(wù)時(shí)，企業(yè)法務(wù)部門可固定證據(jù)，在事實(shí)和法律方面有利于本企業(yè)取得或維護(hù)其合法權(quán)益。
4、積極維護(hù)合法權(quán)益
必須增強(qiáng)維權(quán)意識(shí)，加強(qiáng)訴訟案件、糾紛事件管理，主動(dòng)做好起訴、應(yīng)訴和非訴調(diào)解工作。在企業(yè)遇到法律訴訟或仲裁時(shí)，聘請(qǐng)法律專業(yè)人員參與證據(jù)收集，研究相關(guān)的法律法規(guī)，依法解決法律糾紛，維護(hù)企業(yè)的合法權(quán)益，避免或減少企業(yè)利益損失。注重知識(shí)產(chǎn)權(quán)保護(hù)工作，按《專利法》等相關(guān)法律法規(guī)的規(guī)定，清理企業(yè)所擁有知識(shí)產(chǎn)權(quán)，如專利權(quán)、商標(biāo)權(quán)、商業(yè)秘密等，及時(shí)申報(bào)專利，發(fā)現(xiàn)知識(shí)產(chǎn)權(quán)受到侵害，應(yīng)主動(dòng)采取法律手段維護(hù)公司的合法權(quán)益。
5、聘請(qǐng)或配備高素質(zhì)的專業(yè)法律人士
當(dāng)前絕大多數(shù)的企業(yè)沒(méi)有配備專門的企業(yè)法律事務(wù)人員，或者雖配備，但法律素質(zhì)不高，僅能應(yīng)付企業(yè)一般的訴訟案件，對(duì)企業(yè)的合同實(shí)行一般的管理。因此，企業(yè)可以聘請(qǐng)那些專業(yè)化程度高、業(yè)務(wù)能力強(qiáng)，且能幫助企業(yè)有效實(shí)施法律風(fēng)險(xiǎn)防控的專業(yè)律師團(tuán)隊(duì)作為自己的常年法律顧問(wèn)，起草、修改、審核有關(guān)文件、合同，確保重大經(jīng)營(yíng)決策有可靠的法律依據(jù)，避免和防范經(jīng)營(yíng)決策的法律風(fēng)險(xiǎn)。
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