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中小企業技術創新是影響各國經濟增長的重要因素。自20世紀70年代以來， 隨著中小企業在經濟發展中地位的提高和作用的不斷加強， 各國政府重視和加強中小企業技術創新以促進本國經濟振興， 已成為一種普遍趨勢。由于歷史和體制等原因， 我國中小企業的素質普遍偏低， 創新能力明顯不足。積極推動中小企業技術創新， 能有效提高我國中小企業的市場競爭力， 把握中小企業生存與發展的主動權， 推動中小企業健康、穩定、快速發展。
技術創新一般是指新技術的開發或應用， 包括產品技術創新、工藝技術創新和高新技術創新。根據經濟合作與發展組織(OECD) 的長期跟蹤研究， 中小企業的技術狀況大致可以分為三大類:(1) 技術開發者。這類機構約占中小企業總數的1-3%。包括專門的研究開發機構和與高技術相關的工程咨詢、技術咨詢公司。這類機構通常規模較小、企業存續時間較短。(2) 技術領先使用者。這類機構約占中小企業總數的10-15%。其中部分公司本身具備有效的研究開發能力， 能夠依靠本身的力量來實施或使用新技術；其他公司的研究開發能力則較弱， 主要依賴外界的技術支持。(3)技術跟隨者。這類機構約占中小企業總數的80-85%，是中小企業的主要部分。這類機構相互之間在規模、管理、技術等方面的差異很大，絕大部分分布在低技術制造行業。
改革開放以來，中小企業成為支撐江蘇GDP快速增長的一支舉足輕重的力量，其發展倍受關注，但融資困境一直是阻礙個私經濟進一步健康發展的絆腳石。本文通過分析江蘇中小企業發展現狀及制約其技術創新因素的基礎上，尋找金融支持中小企業技術創新的路徑，建立中小企業金融支持體系。
一、 中小企業技術創新的現狀
隨著江蘇經濟結構的不斷調整，江蘇的中小企業經營范圍日益擴大，遍及工業、農業、運輸、科研、信息、文化、商業服務等諸多領域，新興成長的高新技術產業成為私營經濟較快增長的亮點。據統計，截止到2005年年底，[1]全省個體私營企業總數230萬戶，其中私營企業50萬家，注冊資本7400多億元，就業人數突破1000萬人，上交稅收增長幅度比全省平均水平高10個以上百分點。全省鄉鎮企業增加值總量達7000億元，比上年增長27%；實現利稅總額2162億元，增長27.9%；固定資產投入4000億元以上，增長30%多。全省規模以上中小企業數將達到33000個，銷售收入將達到22000億元，增長30%以上，占全省規模以上工業銷售收入的比重為88%；全部中小企業增加值占全省GDP的比重超過60%。在一些發展較好的市縣，個體私營經濟已經成為地方財政和稅收的主要來源。
中小企業是江蘇技術創新體系中的一支重要力量，政府先后出臺了一系列鼓勵中小企業技術創新的政策，并積極采取各種措施促進中小企業技，在此推動下，江蘇中小企業技術創新取得了較快發展，據省社科院的一項調研，中小企業技術創新成果約占全省的2/5。近5年來江蘇中小企業開發的市級以上新產品達1萬多個，并出現以下特點：
（一）民營企業已成為中小企業技術創新的主體。2004年，我省各地科技局、國家級高新區管委會和有關單位積極加大國家科技型中小企業技術創新基金項目的組織推薦力度。經科技部、財政部審查，我省有105個項目入選，獲得7010萬元的資金扶持。截止2004年，我省累計有629個項目被列入國家科技型中小企業技術創新基金，累計獲得45442萬元的資助。
（二）高新技術開發區成為中小企業技術創新的“沃土”。高新技術產業開發區建設成效顯著，成為全省新的經濟增長點。全省高新技術產業開發區進區企業達19366家，其中經省認定的高新技術企業870家；累計利用外資129.68億美元；全年實現技工貿總收入5850億元、區內生產總值1338億元、利稅494億元、財政收入193.7億元、產品出口額254億美元，技工貿總收入、區內生產總值、利稅、財政收入、產品出口額分別比上年增長50.93%、25.87%、38.76%、16.75%和49.41%。
（三）中小企業技術創新開始出現集群效應。即在某一區域內相同產業的企業高度集群，例如吳江的紡絲業、揚中的低壓電器業、武進的燈具業、丹陽的眼鏡業南通的繡品業等，充分的競爭壓力迫使企業加快技術創新，深化專業分工和社會協作，改進產品和服務，從而推動了整個行業的技術進步。由于地理接近，業務聯系緊，信息交流快，市場上任何重大技術創新，集群內企業幾乎都會同步吸納消化這種創新成果，通過快速學習和模仿實現自身的更新和升級。
但是，總體上江蘇中小企業技術創新仍然有待加強。2005年，規模以上工業企業的新產品產值中，中小企業只占46.8%，其中占企業總數90.62%的小企業新產品產值只占21.46%。這充分反映了中小企業整體素質不高，產品檔次偏低，經濟效益差的現狀。據國家對365家小企業的1157種主導產品情況的分析產品的平均生命周期為12.73年比國有大中型企業的10.5年還高出2.23年。其中70年代之前投產的產品有293種占25.32%。若按產品水平劃分達到80年代末期或90年代水平的產品有752種，占67%，其余1/3的產品處于80年代初期以前的水平[2]。因此加快中小企業技術創新刻不容緩。
二、 制約中小企業技術創新的因素
中小企業因資金來源、技術人員、技術條件和外部環境等種種因素的制約， 使得他們在技術創新方面產生了許多障礙和種種困難， 尋找和研究這些制約因素對于促進中小企業的技術創新活動具有很大的意義。
（一）資金來源不足。資金不足是中小企業技術創新的障礙之一， 既包括市場融資的困難， 也包括政府支持的力度不夠。從市場融資來看， 直接融資包括發行股票和公司債券， 間接融資是從銀行或其他金融機構貸款。目前， 我國比較活躍的中小企業絕大多數是民營企業或股份制企業， 由于國家證監會對中小企業上市資格有嚴格的規定， 發行債券成本又很高，直接融資難度很大， 向國有銀行或其他金融機構貸款， 正門難入， 邊門交易成本很高， 其結果是很多中小企業在技術創新過程中， 實質上很難從資本市場或金融機構獲得足夠的資金， 只能憑借個人的積蓄或者很高的成本和風險從非正式的資金市場獲取資金。
（二）技術設備落后，創新基礎條件較差。統計數據顯示，江蘇規模以上工業企業中大、中、小企業的人均固定資產分別為20.43萬元8.65萬元和5.00萬元，小企業僅為大企業的1/4，大多數中小企業生產技術和裝備水平較為落后，技術含量低，資源浪費大，產品缺乏競爭力。由于資本少，融資難，中小企業技術創新的物質基礎十分薄弱。國務院發展研究中心的調查顯示，由于沒有資金更新設備或進行技術改造，全國超過半數的中小企業的，50%以上設備屬于上個世紀七八十年代水平，其中，20%以上的企業停留在上個世紀70年代的水平。[3]
（三）企業規模限制，抗風險能力不足。由于規模限制，中小企業的產品品種和設計都難以適應用戶不斷變化的需求。即使是已經生產出的新產品，由于投資規模不足或是由于技術力量不足，產品的可靠性和質量也常缺乏必要的保障，這些因素極大地限制了中小企業的新產品開發方面的活動空間。雖然中小企業技術創新的投資回報率一般高于大企業，但風險往往也更多些。原因之一是中小企業很難同時從事多種途徑的替代研究，以相互補充，降低風險；之二是由于中小企業很難將技術成果大規模推向市場，獲得投資回報；之三是中小企業還常常承擔大企業無法承擔的風險，消費者和企業往往依靠中小企業去探索那些潛在的市場，當然這些市場的風險和不確定性通常是較大的。
（四）缺乏政府支持。盡管各級政府對支持企業技術創新的必要性已達成共識， 但由于其資金有限， 只能把有限的財力首先支持國有大型企業， 中小企業只能等待大企業沒有涉足的行業和項目。即使如此，政府資助往往還有申請資格的嚴格審查， 而中小企業又很少或沒有專門的人員負責政府部門所要求的各種表格、報告等各種工作， 真正能得到資助的中小企業屈指可數
（五）社會化服務體系缺乏和不完善。國外的資料和國內調查顯示， 信息缺乏也是中小企業技術創新的主要障礙之一， 由于中小企業規模小， 更需要各種社會化服務， 如政府、有關組織和中介機構提供的技術和人才培訓、信息交流、財務審計、咨詢顧問等服務。
三、 中小企業技術創新金融支持體系
在中小企業技術創新的過程中，市場、資金、人才是決定成敗的三大關鍵性因素。大量的調研資料顯示，資金不足是中小企業技術創新的最大障礙。國內外經驗表明，現代市場經濟中的企業僅僅依靠自身的積累來獲得企業發展所需要的資金是比較困難的，必須通過外部融資才能滿足發展所需要的資金，中小企業尤其需要外部資金的支持。但是，實際上中小企業取得外部資金支持十分困難，例如，作為中國中小企業主體的鄉鎮企業，其工業產值占全國40-50%，但對其貸款不足全國信貸規模總量的10%。[4] 從理論上說，中小企業融資難有其客觀原因：
關鍵詞:中小企業技術創新融資約束
創新能力是經濟增長的重要因素，也是企業高速發展不可或缺的條件。中小企業在我國國民經濟中占據重要地位，因此中小企業的技術創新對我國經濟的發展有舉足輕重的作用。在發達國家，企業往往是技術創新的主體和主力軍，而在我國，中小企業往往受到資金不足的限制，很難投入大量的資金進行技術創新。
一、中小企業技術創新的重要性
中小企業在我國國民經濟中的重要作用日益凸顯，中小企業的發展和成長對國民經濟的增長具有重要作用，而技術創新是企業競爭力的來源。很多國家、地區的政府把促進中小企業技術創新作為維持本國產品在國際市場上競爭力的重要措施。內生經濟增長理論強調，技術進步是經濟持續增長的重要支撐，技術創新活動可以通過推動知識創新、技術創新和管理創新，來保證企業的長期產出。技術創新成果具有公共品屬性，技術創新活動不僅能夠帶來私人收益，而且能夠帶來更高的社會收益，研究表明，技術創新的平均私人收益是25%，而其平均社會收益為56%，比平均私人收益的2倍還有高。因此，從理論上講，共性技術的技術創新能夠帶來更大的社會收益，接近整個社會的帕累托最優。這是很多國家的政府積極扶持企業進行技術創新的一個重要原因。國內很多實證研究亦證實了這一觀點。政府的財政補貼和企業技術創新投入之間存在顯著關系，政府財政補貼力度越大，企業技術創新投入也就越高。由于企業技術創新投入具有較強的正外部性，因此地方政府也愿意通過技術創新資助、技術創新補貼、稅收優惠等財政政策支持企業技術創新活動，增加企業技術創新投入，提升技術創新能力，增加社會效益，實現經濟目標和財政目標。
二、我國中小企業技術創新現狀
在全球化的背景下，不僅政府有推動技術創新專案的需求，企業為了自身生存、競爭的需要，也應該積極得進行技術創新活動。然而與大企業不同，我國中小企業兩極分化嚴重，既有產業結構合理，技術水準領先的企業，也有產業結構層次低、產能過剩的企業，而且前者的數量較少，而后者的數量眾多，大部分中小企業處于產業的中下游水準，競爭力較差。具體體現為以下幾個方面：
(一)創新動力不足
長期以來，我國技術創新主要由國家主道，科研機構完成，企業特別是中小企業一直都不是技術創新的主力軍，加上技術創新專案投入大，風險高，收益具有不確定性，使得科技實力和資金實力薄弱的中小企業缺乏技術創新的能力和動力。因此，我國中小企業應用技術開發很少，主要投資技術創新水準低、投資回報快的專案。另一個方面，我國中小企業普遍為勞動密集型企業，一些中小企業處于微利狀態或者僅在維持，大多數中小企業為了維持現有的利益，技術創新的意愿并不強烈，在生產中大多是通過模仿其他企業的成果。國際上普遍觀點一致認為，企業的研發費用占銷售收入的2%，企業才能基本生產，當達到5%以上時，企業才有競爭力。而相關數據顯示，我國有研發活動的企業只有28%，技術創新投入占銷售收入的比重不足1%，我國中小企業對技術創新的意識有待提高。
(二)創新人才不足
統計數據顯示，我國絕大部分從事研究與開發的科技人員分布在大型企業集團,中小企業中從事研究開發的科技人員比重很低。中小企業本身的人力資本整體素質偏低，人才匱乏，加上中小企業在技術、設備、資訊和創新技術源等方面都不能與大企業相較，因此也很難吸引研發人才在中小企業工作。雖然，今年來這一現狀有所改善，一些民營高科技中小企業迅速崛起，吸納了一部分業務能力較高的研發人才，但是大部分中小企業研發人才匱乏的現狀并沒有得到實質性改善。
(三)創新資金不足
資金問題一直是制約中小企業發展的瓶頸，中小企業規模較小,經濟基礎薄弱,企業資本積累不足，資金有限，融資管道有限，缺少技術創新必須的資金投入。資金的缺乏嚴重影響了企業技術創新投入。從企業內部資金來看，中小企業的利潤率在5%左右，可以用于技術創新的資金很少；從外部資金來看，一方面國家的財政科技撥款中的絕大部分分給了科研機構、高校和大型企業，中小企業能夠獲得的部分很少，另一方面銀行信貸政策偏重與大企業，中小企業獲得的貸款規模小，時間短，成本高，眾多中小企業每年從銀行獲得的商業貸款不超過各商業銀行貸款總額的20%。這些因素都加劇了中小企業技術創新投入資金緊缺。
三、促進中小企業技術創新的建議
(一)加大政府補貼力度
目前，我國大型企業每年約投入當年銷售收入的5%-10%進行研發投入，但是中小企業銷售規模和利潤相對較少，無法投入大量資金進行技術創新，對于有意愿有實力進行技術創新的中小企業，國家可以給予補貼甚至是加大政府補貼的強度。當前我國全社會的研發投入占GDP的比重在1.5%左右，這和發達國家近17%的研發投入還有很大的差距。而且我國還面臨著研發投入分布不均的問題，大部分研發投入在科研機構、高校和大型企業，中小企業能夠得到的研發投入少之又少。為了促進和鼓勵中小企業積極進行技術創新，國家可以為中小企業設立專項發展基金，對于有能力有意愿進行技術創新的中小企業進行扶持，提供幫助。
(二)拓寬融資管道
拓寬中小企業的融資管道能有效幫助它們獲得更多資金進行技術創新。首先，利用政策引道，鼓勵銀行向中小企業貸款，例如，設立信用擔保基金支持擔保機構為中小企業提供擔保。其次，適度金融市場民間化，發展小額貸款公司。事實上，我國民間資本數額龐大而且非常活躍，民間借貸是中小企業重要的融資管道，但是金融體系的限制，民間借貸成本很高，適度放寬金融體系讓民間資本合法進入市場，有助于為中小企業提高資金，同時也能減少中小企業的融資成本。
(三)創造良好的外部環境
我國中小企業技術創新的外部環境有待改善，因此國家應努力創造良好的外部環境，企業才能有意愿投入更多資金進行技術創新。外部環境的改善，可以通過完善中小企業的技術服務體系、健全知識產權法律體系以及制定鼓勵中小企業技術創新的稅收優惠政策等措施實現。
作者:羅翀 單位:哈爾濱銀行股份有限公司
參考文獻：
[1]白璐,陳紅,秦宇.淺談中小企業技術創新[J].經濟研究道刊，2009(4):25-26
[2]張裕民.我國企業技術創新的問題及解決對策[J].現代商業，2010(7):118-119
關鍵詞 中小企業;技術創新;模式
技術創新是我國企業在知識經濟時代面臨的現實選擇,是企業生存和發展的根本前提。中小企業是我國經濟體系的重要組成部分,已成為我國新的經濟增長點。據清華大學經濟管理研究所的調查顯示,在所調查的1051家企業中,通過技術創新,有93.2%的企業提高了勞動生產率,有96.7%的企業提高了經濟效益、91.5%的企業提高了產品質量,88%的企業提高了產量,由此可見,技術創新是我國中小企業提高競爭力和可持續發展的有效途徑。
一、中小企業的界定
根據《中華人民共和國中小企業促進法》和《中小企業暫行規定》的界定,我國中小企業的劃分(見表
1)。
表1 中小企業劃分指標
二、中小企業技術創新模式的基本類型
(一)自主創新
自主創新是指企業依靠自身的努力產生核心技術或概念的突破,并在此基礎上完成創新的后續環節,實現科技成果商品化的創新行為。
自主創新模式:①強調技術突破的內生性,即企業在研究開發方面的核心主導技術必須是企業依靠自身的技術力量研發的;②強調技術與市場開發的先導性;③強調知識和能力支持的內在性。在研究開發、設計、生產、銷售等創新鏈的每一環節都需要有相應的企業自身積累的知識和能力支持。自主創新大多為突變型創新。
(二)合作創新
合作創新是指不同企業、不同行為主體以自身的技術和知識水平為依托共同合作進行的技術創新。這種模式強調各個合作主體之間的共同合作和優勢互補。
(三)模仿創新
模仿創新是指企業通過引進、購買等合法手段,吸收和掌握自主創新者的核心技術和技術訣竅,充分吸取其成功的經驗和失敗的教訓,在此基礎上對其技術進行二次創新,進一步開發和生產富有競爭力的產品,參與市場競爭的一種創新行為。模仿創新不是簡單的照搬行為和拿來主義,而屬于一種漸進型的創新行為。
三、我國中小企業創新模式的現實選擇
(一)我國中小企業的技術創新現狀
現階段,我國部分中小企業的技術創新具有創新速度快、創新效率高等優勢,然而總體來看中小企業技術創新普遍存在著技術創新人才匱乏、創新資金投入不足、技術設備落后等制約因素。
1.資金不足
資金不足是中小企業技術創新的最大障礙。據統計,發達國家企業每年用于研究開發的經費占其年銷售收入的5%一10% 。我國絕大多數企業這一比例不足1% ,而中小企業這一比例更低。另外,中小企業的創業資本較少,在貸款和市場融資方面又處于明顯的劣勢,特別是在銀根緊縮時期,融資更是困難重重(如2008年上半年);此外用于貸款抵押的資產較少,難以達到銀行發放貸款的最小限度;最后,政府對中小型企業的資金支持也略顯乏力。
2.人才制約
創新人才缺乏是制約中小企業技術創新的又一重要因素。技術創新是一個系統的工程,要求企業創新鏈上的各個部門都具備創新人才。但是由于傳統觀念、體制和政策等因素的影響,我國大量的科研力量都集中在政府、高校、科研機構和大企業,中小企業很難得到高水平的科技人才,不能形成一支創新能力強的研發隊伍。另外,由于中小企業自身條件的限制,提供給科技人員的工資、福利待遇、社會地位和發展前景都無法和大企業相提并論,因而很難吸引和挽留技術人才,人才流失現象嚴重。
3. 風險因素
由于資金、人才等因素的制約,中小企業只能進行單一的研究開發,難以像大企業一樣進行系統的配套的研發,研發產品缺乏替代品,這無異于將所有的雞蛋放在一個籃子里,風險系數很高。據統計,企業在進行技術或產品創新時,失敗率達到近85%,即使是開發出了技術或者產品,市場成功率也很低。對于中小企業,一旦這一項研究開發失敗,則意味著整個創新的失敗,投資將血本無歸。此外,即使研發成功,由于中小企業的市場開拓能力有限,往往新產品剛剛度過“沉默期”,模仿者就已經生產出更為先進的換代產品,導致中小企業原有的研發成果前功盡棄。因此,中小企業創新的風險很大。
(二)中小企業技術創新模式的現實選擇
上述分析給予我們的啟示是:目前在提倡企業自主創新的同時,不能一概而論,并不是所有類型的企業都適合進行自主創新。同時鑒于對中小企業技術創新現狀分析,筆者認為,現階段我國中小企業技術創新模式的現實選擇應以以模仿創新為主。
日本、韓國的經濟發展以及三洋、聯想等企業的成功經驗已證明,模仿創新是一種廣泛采用的技術創新模式。選擇模仿創新模式的企業在技術方面,不做原理技術的開拓探索者和率先使用者,而是做有價值的新技術的積極跟隨學習者,以最低的成本獲取最高的產出。從市場開拓方面來說,模仿創新企業可以充分利用自主創新者已經開發出的市場領域,享受自主創新者開辟新市場產生的諸多外溢效應,最大程度地避開了市場“沉默期”,減少新市場開發初期需求和市場行為的不確定性風險。
四、模仿創新需要注意的問題
(一)正確區分"拿來主義"和模仿創新的區別
“拿來主義”就是對自主創新者的成果進行簡單的照搬照抄。這種方法即使未觸及知識產權問題,也不適合企業的發展,因其未與企業自身的企業文化和技術能力進行改進融合。模仿創新是指對自主創新者的新技術和新產品去粗取精,在吸收其技術精華的同時充分結合自身的技術能力對其進行進一步的改進革新,使自己模仿生產的改良產品更符合目標市場消費者的需求,更具有市場競爭力。因此,模仿創新并非簡單的“拿來主義”。
(二)正確處理自主創新與模仿創新的關系
本文中強調中小企業的技術創新最優模式為模仿創新,但這并不是對自主創新的全盤否定,事實上,模仿創新的最終目標就是進行自主創新。現階段,我國中小企業大多屬于生存期(根據中小企業成長階段的三階段論,中小企業的成長階段劃分為生存期、發育期和成熟期),自身技術能力和知識儲備不足,因此,中小企業必須通過模仿創新,吸收先進的技術,壯大和發展自身的實力,提高其自身的核心競爭力。在擁有實力進入成熟期后,中小企業應進行自主創新,此時自主創新就成為中小企業增強企業活力的源泉所在。
參考文獻
[1] 葛新權、李靜文、彭娟娟.技術創新與管理[M].北京:社會文獻出版社,2005.
[2] 李奎、范京、宋元粱.基于博弈分析的中小企業技術創新策略研究[J].科技動態,2OO6(9).
[關鍵詞] 科技型 中小企業 技術創新 影響因素
一、科技型中小企業的發展現狀
自從20世紀中葉以來，科技型中小企業已成為推動各國科技進步與創新的重要力量。中國自改革開放以來，科技型中小企業的發展也取得了長足的進步。主要表現為：(1)科技型中小企業已經成為重要的創新主體。根據國家發改委2004年6月25日的數據顯示，約65%的專利是中小企業發明的，75%以上的技術創新由中小企業完成，80%以上的新產品由中小企業開發。(2)科技型中小企業總體規模和實力不斷增強。到2003年底，全國科技型中小企業總數超過12萬家，比2002年增加14%。科技型中小企業在數量增加的同時，實力進一步增強，2003年民營科技企業資產總額達到44688億元，比2002年增長了36%。
二、科技型中小企業技術創新的影響因素分析
盡管科技型中小企業已經成為技術進步的重要推動力量，但是仍然存在著諸多的因素制約著中小企業的技術創新，主要表現在如下幾個方面：
1.科技型中小企業的用于技術創新資源不足
科技型中小企業的技術創新需要大量的人力、物力的投入，但是，科技型中小企業的技術創新資源存在著很大的不足。
(1)資金短缺影響了企業對技術創新的投入。雖然技術開發成本較高給企業技術創新帶來了一定的疑慮，但大多數的企業決策者已經意識到，技術創新作為企業產品的核心要素，是影響產品市場競爭力的重要內力，并將技術創新作為企業的優先發展戰略。然而資金籌集困難引發的資金短缺成為影響企業開展技術創新活動的現實障礙。同時，籌資渠道單一、籌資成本過高也使得部分行業企業出現了流動資金短缺的狀況，當企業的經營性資金存在困難時，也就更談不上投入技術創新以尋求未來收益了。
(2)技術開發人員，尤其是中高級技術開發人員的缺乏直接影響著企業技術創新的進程。技術創新，人才為本。科技人才的不足嚴重影響了企業的技術創新活動。大部分新興城市，由于經濟總量較小，企業投資環境亟待進一步完善等局限，對于人才的吸引力尚有一定的差距。企業，尤其是中小企業較難留住中高級人才；同時，熟悉工藝技術的高級技工短缺更是企業普遍存在的現象。
(3)政府對科技型中小企業技術創新行為的支持力度不夠。我國直到1999年才創建了中小企業技術創新基金，扶持的對象主要是高科技中小企業，如火炬計劃、中小企業孵化器、科技型中小企業技術創新基金等，對其他類型(如制造業、服務業)中小企業技術創新問題，特別是工藝創新問題重視不夠。對全國5萬家不同企業的調查顯示，有60%的企業對高新技術企業產業持樂觀態度，但當讓他們選擇怎么干時，多達73.3%的企業選擇用高新技術改造原有企業。這表明，絕大部分企業，特別是中小企業，最急于投入的不是高新技術，而是如何在現有產品和技術上創新，以提高現有產品的質量、功能。
2.信息不暢妨礙企業更好地進行技術創新
信息平臺的缺乏影響了企業對于相關的技術信息和市場信息的獲取，從而妨礙了企業的技術研發活動和轉化活動。一方面，缺乏有效的技術市場，企業獲取技術信息的渠道并不通暢，獲取的行業技術信息不及時且較為凌亂；另一方面，技術交易平臺的不完善也妨礙企業對于先進技術的引進和消化，從而不利于企業的再創新活動。
3.科技型中小企業向外部學習能力較弱
開拓外部知識的能力是創新能力的關鍵組成部分，評估和利用外部知識的能力的大小直接影響到吸收能力的強弱。中小企業由于受傳統觀念、傳統行為習慣和創新行為模式的影響，往往不重視組織學習，或是一開始就選擇依賴外部技術資源的路徑，使企業沒有進行技術創新的傳統。其結果是，企業在技術與產品上都是國有企業的克隆，微觀上與國有企業爭資源、爭市場，宏觀上造成了產業結構雷同，投資則屬于低水平的重復。
4.自身積累的薄弱使企業抵抗技術創新風險的能力很脆弱
企業技術創新是一種高效益與高風險并存的經濟活動，這種風險可以分為技術風險和市場風險。在技術方面，由于中小企業技術能力較弱，只能進行單一技術產品的開發活動，很難從事多種途徑的產品技術替代研究，一旦一種技術創新失敗，則意味著整個企業的創新活動的失敗。在市場方面，由于中小企業將技術成果商業化的能力有限，主要是由于資金的短缺和缺少市場經驗，中小企業難以將技術成果大規模推向市場，實現技術開發投資的超額回報。
三、促進科技型中小企業技術創新的對策――分工協作的觀點
為使科技型中小企業能夠更好的進行技術創新，改變其在資源不足、抗風險能力較弱的缺陷，若干個科技型中小企業結合成合作創新體，或者與科研機構、高等院校進行合作，進行分工協作，能夠對各方資源進行有效的整合，降低了技術創新的成本以及由技術創新所引起的風險。科技型中小企業結合成合作創新體之后，在合作創新過程中有利于隱性知識、先進技術等在合作主體間擴散，使其技術學習能力以及技術創新能力不斷增強，通過合作創新能夠形成整體優勢，最終增強自身的科技實力，獲取更多的利益。
參考文獻：
[1]韓輝:中小企業技術創新的影響因素和路徑的選擇[J].中小企業，2005年第9期，第43―46頁
關鍵詞：中小企業；技術創新模式；SD公司
1我國中小企業技術創新的現狀分析
1.1我國中小企業技術創新的數量少，社會化程度低
盡管我國中小企業的數量很大，占全國企業總數的99%以上，但同西方發達國家相比，我國中小企業技術創新的數量少，社會化程度低，基本上是一種大型企業壟斷技術創新的格局。
1.2技術創新的水平低
我國中小企業技術創新的成果不但數量少，而且水平底。就以高新技術開發區的高科技中小企業為例，不少企業只是組裝企業，缺乏技術創新的內涵。
1.3引進創新和合作創新多，自主創新少
我國的中小企業由于技術人員少，技術水平低，資金困難以及技術裝備落后等原因，使得其技術創新的來源主要是引進國外技術或與科研機構進行合作創新，自主創新少。
1.4工藝創新多，產品創新少
產品創新在中小企業技術創新中之所以不占統治地位，未成為主導型的技術創新形式，這首先與我國長期的銷售市場格局有關。產品創新是在市場競爭異常激烈，通過工藝創新提高競爭能力變得有限時，才離開這一市場，重新開辟一個新的市場的必然選擇。而我國長期以來市場競爭不很激烈，大部分中小企業沒有感覺到市場競爭的存在，產品創新缺乏足夠的壓力。其次，產品創新需要花費更大的“決策成本”，需要更為勇敢的創新精神。
2SD公司的技術創新現狀與存在的問題
2.1SD公司技術創新現狀
SD公司主要由原來的杭州四康智能設備廠和深圳科潤電腦有限公司組成。這兩家企業以前均為信息產業部某研究所下屬全資子公司。該所是信息產業部直屬的計算機外部設備國家一類研究所。它同大多數研究所一樣，最初主要為國防建設和軍工服務的，后來轉制為民辦企業。經過近幾年的發展，已具備較完整的技術開發、生產、銷售體系。公司在深圳、青島、常州等地設立辦事處，形成地區性的銷售輻射網點。SD公司在家用數字智能控制技術方面，積累了較多的技術開發經驗和生產管理經驗，在行業內培養了一大批富有經驗的工程技術人員。
2.2SD公司技術創新目前存在的問題
（1）缺乏技術與戰略的有效聯結企業發展戰略不是很明確，缺少對技術戰略體系的研究、規劃、制定、宣貫以及各個具體任務目標的分解、落實、反饋、評價等具體戰略執行工作。企業對行業的認識建立在原有經驗的感性認識基礎上，沒有深入地進行資料收集和分析，容易導致決策的偏差。造成整體研發方向的難以把握，企業研發方向有時不明確。
由于市場能力的薄弱，造成產品開發的滯后。具體表現是在產品的成熟期沒有新產品開發的跟進或開發新的用戶，不同產品生命周期的間隔過長，造成企業經營的危機和市場機會的丟失。從事營銷的人員缺乏對技術的了解，所謂營銷只是圍繞售后服務進行，造成技術人員去攻市場的情況，使得公司關鍵部門力量薄弱。
(2)技術創新缺乏規范化的管理。技術部門與生產、營銷等其他部門缺少信息上的溝通與反饋，降低了開發效率和效果。同時，由于原有質量體系未將產品開發納入其中，使得開發部門與生產、采購等部門的工作聯接不明確，在生產中出現的質量問題不能得到很好的解決和處理。公司在產品技術開發方面缺乏系統的宏觀控制和科學的項目管理，沒有一個完整的可行性分析論證過程。研發進度不能很好的控制，有時造成市場機遇的喪失
3SD公司技術創新戰略措施和建議
3.1建立激勵機制
SD公司技術創新活動的有效性發揮，需要企業各個職能部門之問的有效協調，需要企業管理人員、技術人員、市場營銷人員、生產人員個體的創新積極性的提高。企業激勵機制的重要作用就是充分調動企業各個部門、企業各個成員的主觀能動性和積極性，提高企業技術創新活動的效率。
（1）建立人力資源管理制度。
任何企業最重要的資源是人力資源，主要包括具有技能、智能、創造性和主動性的人員。企業吸引和保留人才的方法有多種，如提供有競爭力的酬薪，制訂完善的醫療保險福利制度，配備能力強、坦誠相待的管理人員，營造家庭友好的工作環境等等。如何調動這些人的積極性是技術創新的關鍵之一。
公司原有的人事管理制度太粗略，需要建立人力資源管理制度。內容包括對人員挑選、錄用的標準和程序，業績考評的辦法，工資獎勵制度，職務升遷的方式等。對現有人力資本進行評估，制訂人才一使用計劃。
給予技術人員與其智力、勞動所付出相對應的報酬，制定至少在行業平均水平之上的工資標準。建立對技術部門和技術人員的考評體系，根據其在項目工作中的貢獻和作用來考核績效。
考察人員的滿意程度，找出主要問題，改善管理方與員工之間的關系。保持員工隊伍的相對穩定，考察人員流動的情況，防止關鍵崗位人員和骨干的流失。
（2）技術創新管理。
企業建立相適應的管理制度可以激發人們的創新熱情，并收到直接的效果。企業管理方法在許多方面涉及和影響到人們的創新精神，如知人善用、自、資源利用、課題組、監督鼓勵和組織支持。在很多情況下，阻礙創新的做法不是管理人員有意識的個人行動，而是企業的體系和管理思想在起作用。
3.2強化項目的選擇與R&D活動的管理
在確定項目計劃時，請技術部門、市場營銷部門、生產部門、財務部門有關人員共同參與研究，建立項目評審制度。從市場、技術、財務的角度對項目進行風險分析和成本/效益分析，從而選擇最佳項目。
利用原來的技術優勢，選擇重點開發項目。將變頻技術和家電網絡化控制的技術開發放入開發體系中的超前開發層，加快基礎應用技術的預研和關鍵組件的研究，包括變頻器產品開發和信息家電項目。變頻器產品開發為中期項目，信息家電為長期項目。根據現在的技術發展趨勢，緊跟國際潮流，盡快使空調變頻器的技術研究成熟化，再進入電冰箱、洗衣機等難度較大的直流變頻器產品開發和規模化生產工作。目前在技術方面要完善軟件設計的模塊化、硬件功能的集成化、驅動部件的強化工作。在降低生產成本、穩定產品質量方面做工作，為大規模批量化生產做準備。技術研究的重點放在空調用交流變頻器上，直流變頻器的研究，重點放在開關電源和功率因數校正器上。
參考文獻
近年來，我國越來越認識到科技創新成為國民經濟發展的重要性。面對日益激烈的市場競爭，科技型中小企業的生存與發展面臨著前所未有的挑戰。如何在這個科技飛速發展的信息技術時代，加速高技術企業發展的步伐，保持旺盛的生命力，已成為了當前全社會普遍關心的問題。
在此背景之下，國家相繼出臺了科技攻關計劃、“863”計劃等一系列政策措施以促進和支持科技型中小企業技術創新的發展。但是，不少科技型中小企業原始的創新成功之后，就停留在原有的創新模式之中，不思進取，排斥著新的創新模式的形成，成為阻礙技術創新的核心剛性。
本文擬通過分析揭示科技型中小企業技術創新的核心剛性形成的內在成因，提出針對性的治理措施，期望對增強我國科技型中小企業技術創新能力提供借鑒。
2 我國科技型中小企業技術創新中的核心剛性
2.1 技術創新的核心剛性概念
核心剛性的概念是Barton（1992）最先提出的。企業因為核心能力的長期積累而產生一種難以適應環境變化的惰性即為核心剛性，也就是說，所謂核心剛性是指依托技術創新形成的，對現有創新模式起強化作用而對新的創新模式起阻礙作用的因素。企業的剛性行為很多，但只有因為由核心能力所造成的企業惰性行為才能稱為核心剛性行為。近年來，國內外理論界對核心剛性的研究集中在核心剛性的路徑依賴本質、核心剛性的產生本質與知識治理系統以及核心剛性的評價指標體系與評價方法等幾個方面。
2.2 科技型中小企業技術創新核心剛性的成因
2.2.1 技術的積累特性
技術的創新能力形成和發展過程，也是企業技術積累過程。企業在原始的創新成功之后，研發人員會在原有的創新方案附近搜尋新的方案，而排斥根本上的突破。因此，與原有創新模式相匹配的技術工藝、行為習慣、管理模式以及企業文化等都隨之得到強化和穩定。員工知識的增長只是限于在原有的技術知識范圍內，而不是最新的技術知識。雖然從每一階段的短期看，選擇都是最優的，但是從長期看，正式這些得到強化的因素成為了企業技術創新的核心剛性。
2.2.2 科技型中小企業技術轉換的高成本
為了進行技術創新，特別是原創性的創新，需要企業投入很高成本，這對科技型中小企業形成了沉重的財務負擔。一旦創新成功，企業會最大限度地獲取利潤以回收成本，在這之前，企業不愿冒風險投入更大成本進行技術創新。先期投入的成本即為沉淀成本。沉淀成本和信息不完全形成了企業新技術投資的進入壁壘。企業對新技術未來是否成功缺乏完全的信息，企業擔心投資新技術不能成功而使得成本無法得到收回，從而造成投資不足。因此，科技型中小企業技術轉換的高成本就形成了技術創新的核心剛性。
2.2.3 變革阻力和行為慣性
科技型中小企業在原始的技術創新中會形成相應的權利和利益結構，一旦創新成功，這種結構也得到確立和固化。如果要建立新的創新模式，就會發生組織變革，打破原有的權利和利益結構，而損害一些管理者和技術人員的短期既得利益，盡管從長期看這種變革是有益的。另外，技術人員已經形成在原有的創新模式下的行為習慣而排斥新的創新模式。因此，變革阻力和行為習慣成為科技型中小企業推行新的創新模式的巨大阻力。
2.2.4 科技型中小企業對新技術的獲取和吸收能力不足
目前，我國科技型中小企業由于觀念、實力等原因，普遍存在著對新技術重引進輕吸收轉化問題，導致新技術無法實現對現有技術的及時突破，從而阻礙企業進行技術創新的變革，最終形成技術創新的核心剛性。
3 科技型中小企業技術創新核心剛性的治理措施
科技型中小企業雖然能夠通過技術創新獲取自主知識產權，并且形成企業核心競爭力，促進企業發展。但是在全球競爭日益激烈的環境背景下，技術創新周期越來越短，科技型中小企業在技術創新過程中形成的技術創新核心剛性，將阻礙技術創新能力的持續發展，無法與外部環境動態匹配，最終將被淘汰，因此，必須對技術創新的核心剛性進行治理。
3.1 加強文化建設，營造創新氛圍
加強企業文化建設，營造創新的文化氛圍，對于科技型中小企業至關重要，只有這種創新的文化氛圍才能為新的創新模式產生提供最大限度的可能。加強文化建設，就是要建立起新型的學習型組織。科技型中小企業員工素質較高，規模較小，適合新型學習型組織的建設。因此，要遵循學習型組織建設的原則、程序和要求，并將創新的思想融入其中，循序漸進，引導員工超越現狀，勇于創新，鼓勵員工大膽嘗試和試錯從而突破思考的邊界。著力營造用于創新、敢于創新、風清氣正的創新氛圍。
3.2 推進管理改革，激發創新活力
科技型中小企業在原始創新成功后，就應不斷推進科研組織模式和資源配置模式改革，充分激發創新要素活力。構建適合自身特點的科研評價機制和激勵機制，以創新為核心，建立健全科學
合理的人力資源評價標準，形成激勵創新的正確導向。依靠組織
力量清除權力障礙，特別是高層管理者的重視和親自參與。將技術創薪和成果轉化納入績效評價范圍，加大對優秀青年科技人才的發現、培養、使用和資助力度，在組織權力的保障中改變員工的行為。
3.3 推進多元協同，完善創新機制
科技型中小企業由于在資金、人才、技術上實力較弱，協同創新是新形勢下對科技型中小企業提出的新思想、新途徑。在國家“大眾創業，萬眾創新”的大好政策下，各地都在進行技術創新平臺建設，這為中小科技型企業技術創新提供了良好的環境。因此，要充分利用各地的創新平臺，加強同外部政府、高校、科研機構和企業的協同，從而削弱組織邊界技術轉移和退出的約束作用，減少技術轉移成本對技術創新變革的阻礙作用。
3.4 加強創新能力與環境動態匹配，實施動態創新
我國很多科技型中小企業作為規模實力相對弱小的中小企業，大多是通過低端模仿和模仿創新開始的，在這一模仿過程中實現技術、經驗的不斷積累。對于動態創新能力比較強的企業，整合公司內外部資源、適應環境能力也比較強，從而在模仿過程中不斷提升自身的創新能力，為企業進入自主創新階段打下堅實的基礎。成功企業的技術創新實踐表明，成功的技術創新并不是一個簡單獨立的過程，而是一個循序漸進的過程。
因此，科技型中小企業，應加強與環境的動態匹配，不同階段應有不同的創新模式，加強對新技術的學習與吸收，盡可能減少對原有創新路徑的依賴。
4 結論
[關鍵詞] 中小企業;公司治理;技術創新
[中圖分類號]F270;F276.6[文獻標識碼] A
[文章編號]1673-0461(2009)08-0018-04
本文為天津市哲學社會科學規劃項目《外部環境、內部治理與中小企業成長》(TJGL08-077)的階段性成果。
技術創新是人類財富之源,是經濟發展的動力。一個國家的企業結構就像一個金字塔,處在塔尖的是少數大企業,處在塔底的則是大量的中小企業。加強企業的技術創新,特別是自主創新,是提高中小企業核心競爭能力的一條重要途徑。而技術創新行為是在既定的公司治理制度框架下完成的,影響技術創新的因素是多方面的,但公司治理對企業技術創新產生的影響是根本性的(2002,華錦陽)[1]。企業家的技術創新行為具有明顯的公司治理屬性,公司治理結構是依靠市場控制和組織控制兩種模式,分別以外部激勵和內部激勵為主來對企業家的創新行為發揮激勵作用,從而影響企業家的創新動力和創新能力,并進而影響企業技術創新類型的選擇(楊建君和吳春鵬,2007)[2]。我國中小企業技術創新的治理環境到底如何?這是政府監管部門和中小企業所關注的焦點。
一、中小企業公司治理研究文獻述評
公司治理是通過一套包括正式或非正式的、內部或外部的制度及機制來協調公司與所有利害相關者之間的利益關系,保證公司決策的科學化,最終維護公司各方面的利益。Liang(1999)以上海228家小型私營企業為研究對象,對董事會構成和公司績效之間的關系進行了研究;經驗研究表明,由于大部分私營企業采用內部控制的董事會結構,外部董事為企業帶來了高額投資回報,董事會規模和公司績效之間沒有關系[3]。Randoy和Goel(2003)以挪威的68家中小企業為樣本,在是否是家族企業的條件下,對董事會行為與公司績效之間的關系進行了研究,其中績效指標采用Tobin Q和資產回報率來衡量,同時引入了凈資產比率、企業規模和企業年齡作為控制變量,論文對1996到1998年的數據進行對比分析,并建立OLS回歸模型驗證;研究結果表明,董事會的水平與家族式的中小企業的績效呈負相關關系,而與非家族式的中小企業的績效呈正相關關系[4]。Gonzalez(2004)以臺灣的8家中小企業為研究對象,對公司治理和公司績效之間的關系進行了研究;研究結果顯示,股權分散的企業其績效也較好,經理層擁有越多決策權的企業其經營績效更好,公共服務與經營績效之間存在微弱的負相關關系[5]。Abor和Biekpe(2005)以加納的中小企業為研究對象,對其董事會的特征和資本結構決策進行了研究;結果表明,資本結構和董事會規模呈負相關關系,資本結構與董事會構成、董事勝任能力以及董事長任職期限呈正相關關系,研究結果暗示董事會規模越大,中小企業的債務融資比例越低[6]。Brunning等(2005)通過對瑞士的800多家中小型企業進行調查,對公司治理機制如何影響小型企業戰略變化能力進行了研究;經過實證分析表明,股權結構集中與企業戰略變化負相關,董事會規模以及董事會行為與公司戰略變化能力呈正相關關系,外部董事和企業戰略變化呈正相關關系,經理層規模正向影響企業戰略變化[7]。國內關于中小企業公司治理研究的文獻主要是定性方面的研究而且文章數量比較少,在中國學術期刊網搜索中“中小企業治理”題名,只有100篇左右,而且文獻都是2004年以后發表的。
通過國內外相應文獻的回顧,可以看出國內外關于中小企業公司治理的研究比較少,而且主要是從2000年以后才逐漸出現。自20世紀80年代以來,全球化的公司治理研究熱潮已經持續20多年,但是如果有人想要查尋中小企業公司治理研究方面的文獻,他將難有所獲并大失所望(聶正安和歐陽,2006)[8],因為公司治理“市場”目前主要集中在上市公司(Clarke,2006)[9]。造成這種現狀的重要原因之一是經典的公司治理理論是建立在兩權完全分離的基礎上,而中小企業被視為兩權沒有分離,中小企業公司治理從起源上就被忽視了。依據企業的契約理論、委托理論和利益相關者理論,中小企業與上市公司一樣,都存在著公司治理問題;現實中,中小企業抵御風險的能力遠遠弱于大型企業。從理論和實踐來看,中小企業都需要完善的公司治理機構與機制,公司治理絕不是上市公司的專利。這樣的研究現狀必然導致從公司治理視角入手來研究企業技術創新具有一定的難度。因而,現有關于企業技術創新影響因素研究很少考慮企業治理結構因素(徐金發和劉翌,2002)[10]。
二、中小企業治理現狀調查分析
為了準確把握中小企業公司治理的狀況,我們選擇內蒙古某縣的全部中小企業作為調查對象,通過發放問卷和實地訪談形式獲得相關的數據,共收回有效問卷100份,占整個縣中小企業數量的85%左右,樣本在統計上具有高度的代表性。縣域中小企業基本都是小企業,能更加客觀地反映廣大中小企業公司治理的實際情況。調查問卷涉及中小企業公司章程、股權結構、三會狀況、經營者、利益相關者方面內容。
(一)公司章程方面分析
如果把創建和經營企業看作是建筑高樓大廈,那么公司章程就可以被視為高樓大廈的設計藍圖。一個設計完善的藍圖,可以保證大廈建設過程中的秩序,并最終決定大廈的質量。我國眾多的中小企業都是由少數幾位股東或出資人創立,由于中小企業的創業特點,大家在創業時往往忽略設計一個比較完備的公司章程,對股東、股東會、董事會和管理層的權利義務規范不清楚,“其它事情”好談。但是,企業在取得一定的進步之后,恰恰是這些“其它事情”因無明確的章程細節予以明確或者章程中沒有明確的解決機制,成了“反目”、“內亂”的“導火索”。公司章程的規范問題已經成為嚴重制約中小企業發展壯大和技術創新的普遍問題。因此,將公司設立時或增資擴股時是否有比較完備的公司章程作為反映企業治理狀況的重要參考指標之一。在被調查的100家企業中,僅有1家根據企業的實際情況,經全體股東反復協商討論,制定了有針對性的公司章程,另有4家較為詳細地制定了公司章程,其余95家公司在成立之初,都是為了履行注冊程序,采用了公司章程的規范文本,有的甚至將別的企業的章程改頭換面,就成了自己的章程,根本沒有針對性,股東甚至都不知道公司章程的內容。這樣的章程,要想成為規范股東權利與義務、保護股東權益的企業最根本綱領性規范,是完全沒有可能性的。這個問題在中小企業治理實踐中普遍存在,是中小企業治理最基本的問題,不解決好這個問題,其它治理結構與機制問題就無從談起。
(二)股權結構方面分析
股權結構與公司治理結構具有相關性,是決定公司治理結構有效性、優化度的重要因素。合理的股權結構形成公司對經營者良好的監督約束和激勵,使各利益相關者的利益得到較好的保護;不合理的股權結構是影響公司治理水平的主要因素之一。中小企業主要是依靠個人資本自身的積累發展起來的,具有相對集中的股權結構,在這樣的股權結構下,中小企業治理體現出家族治理特性就成為必然。但隨著企業的發展壯大,過度集中的股權結構所導致的內部人控制問題會成為制約中小企業發展的重要問題。根據對100家中小企業的調查結果可知,最大的一個股東或出資人往往占有60%以上的股份,前2名股東或出資人控制的股份一般超過了90%,有的中小企業甚至就是由兩名股東或出資人組成。具體結果是,第一大股東或出資人持股比例在80%以上的有13家中小企業,持股比例在60-80%區間的有61家,而低于60%的只有26家。中小企業出資人有2人的樣本為71家,3人以上的為19家。
(三)三會狀況方面分析
目前的中小企業多以有限責任公司為企業的組織形式。根據《公司法》的規定,股東大會是企業組織結構中的最高權力機構。其決議對于保證企業營利目標的實現以及實現利益相關者的利益等都有重要意義。通過近三年股東會的召開情況的調查,反映企業股東大會的運行情況。調查結果顯示近三年來樣本企業召開股東大會的情況差異很大,召開過3次股東大會的企業占12%,其中只召開過一次股東大會的企業占35%,召開過兩次股東大會的企業占26%,有27%的企業3年來沒有召開過一次股東大會。對于那些年股東會議召開次數不足一次的企業來講,公司法所規定的股東會修改公司章程,對公司增加或減少注冊資本做出決議,決定公司的經營方針和投資計劃,選舉和更換、決定有關董事的報酬事項等重大職權的行使成為泡影。股東難以保護自身的利益,更不要說是保護其他利益相關者的利益了。董事會是中小企業價值創造的核心。理想的董事會通過其具有各種知識與能力的內外部董事的組合,能夠正確識別公司的內外部環境,從而發現外部環境并為企業發展帶來有利的機會,做出有關企業發展重大事項的決策。更為重要的是董事會通過其對經理層的選任與激勵,達到對經理層的合理選聘、有效監控以及實現企業目標的目的。同時董事會的事前與事中的監督相對于監事會的事后監督,更有利于風險的規避、成本的降低以及公司價值的創造。但根據100家中小企業公司治理現狀的調查結果,91%的企業根本就沒設立董事會,更不要說其規范運作。調查結果還顯示,設立董事會的9家企業中,近三年召開2次董事會的企業只有4家,召開3次董事會的只有2家,3家企業一次也沒有召開。對于目前的中小企業,董事會的最重要職責,就是改變中小企業治理決策的個人決策現狀,變個人決策為董事會的集體決策,以有效降低企業的治理風險。監事會作為公司內部的專職監督機構,以出資人代表的身份行使監督權力,對股東大會負責。其基本職責是以董事會和總經理為主要監督對象,監督公司的一切經營活動以及財務狀況,在監督過程中,隨時要求董事會和經理人員糾正違反公司章程的各種行為,其監督職能主要是側重于事后監督。我們將公司監事會人數規模、監事會是否具有一套可操作性強的細則以及近兩年來公司召開監事會會議的次數等作為重點調查的內容。結果顯示只有10家企業設有監事會或監事,在這10家企業當中有7家企業制定了監事會工作細則,近三年來召開2次及以上監事會會議的有8家。
(四)經營者方面分析
經營者具有的特殊經營才能或人力資本是企業的靈魂。在中小企業中,企業的所有權與經營權未發生分離或者在一定的程度上實現了分離,企業的發展道德分險的困擾較少,成本較低。決定企業發展最重要的因素是經營者的素質以及促使經營者全身心投入工作的激勵機制。中小企業的活力是由經營者的創新行為決定的,而經營者的創新活動能否實現,主要取決于創新的動力與創新的能力。創新的動力與經營者創新活動的精神激勵與物質激勵因素有關,創新的能力與經營者的素質有關。劉偉和劉星(2007)年的研究結果表明,高管持股有利于企業R&D支出的增加[11]。調查結果顯示,中小企業經營者具有本科以上學歷的占6%,高中以下學歷的占31%。數據表明,目前中小企業的經營者中,高素質的人才較為缺乏。全面提高經營者素質對提高中小企業的市場競爭能力有重要意義。中小企業經營者年齡在35歲以下的有7家,年齡在45歲以上的有32家。中小企業采用公司股票、年薪、工資、獎金和津貼五種激勵方式中兩種以上的企業占17%,體現出中小企業對經營者的激勵手段單一,經營者基本沒有持股。
(五)利益相關者方面分析
2002年初,中國證監會和國家經貿委制定的《上市公司治理準則》也專門規定了利益相關者問題。《上市公司治理準則》提出所謂利益相關者主要包括銀行等主要債權人、職工、消費者、供應商和社區等。利益相關者擁有求償權、知情權和參與權,他們在公司治理中起作用的主要方式是公司與主要債權人的信息溝通,職工與董事會、監事會和經理人員的直接溝通與交流等。雖然中小企業面臨的外部治理環境與上市公司有很大的差異,但作為中小企業來說,要想發展壯大,也同樣需要關注利益相關者利益,利益相關者的意志能否在企業經營過程中得以實現,是決定和影響中小企業發展的重要因素之一。中小企業的幾個重要的利益相關者包括員工、債權人和顧客。從調查數據統計結果可以看出,在調查的100家中小企業當中:僅有4家企業設立了職工工會組織;債權人在列席董事會、與高級管理層正式溝通、與高級管理層私下溝通和通過間接渠道了解等4種溝通途徑中,有兩種以上表達方式的占7%,有一種表達方式的占82%,沒有重視債權人即債權人沒有表達機會的占11%;關系到利益相關者利益的重要決策,在考慮主要債權人的決策意見、考慮主要供應商的決策意見、考慮主要客戶的決策意見四種選擇中,能夠選中二項以上的企業占22%,選中一項的占66%,從沒有考慮主要利益相關者利益,而由企業自主決策的占12%;目前中小企業普遍重視其產品和服務的質量,與顧客的關系較為融洽,樣本企業中顧客對中小企業產品或服務的滿意度在70%(滿意度最高分為100%)以上的企業占81%。
三、研究結論與政策建議
公司治理機制通過影響企業技術知識的積累和技術創新的投入、利益分配、權力分享, 從而對技術創新具有路徑決定作用(王昌林和蒲勇健,2005)[12]。通過對中小企業公司治理各要素的分析以后我們可以看出,中小企業技術創新的治理環境總體狀況不理想,治理結構不健全,治理機制作用欠佳,具體體現為:
第一,經營權與所有權沒有分離,家族式的企業形態大量存在。每個股東不可能直接參與管理,股東可以選擇管理者,這樣就在客觀上形成了一個獨立的管理階層。而我國中小企業股權集中,股東、經理合二為一,把持著公司的實權。盡管家族式治理模式在企業發展初期有一定的合理性,然而隨著企業的發展,它將日益成為中小企業進一步發展的桎梏。
第二,現代產權制度剛剛建立,相互制衡的治理結構形同虛設。盡管公司法規定董事會是股東利益的代表者,它有責任監督經營者的行為。但現實中,中小企業的董事會成員幾乎全是由“內聘董事”組成,這些負有監督職責的董事,除了擔任董事職務以外,同時也是公司總經理的部下,“部下”監督“領導”是沒有可能性的。
第三,決策、監督、激勵三項內部治理機制不能發揮應有作用。公司內部治理機制包括決策機制、監督機制、激勵機制三種機制。而在目前的中小企業中,所有者即是經營者,決策多由“家長”進行,監督機制形同虛設,激勵手段單一,沒有形成一套有效的激勵機制等問題普遍存在,所以中小企業的三項治理機制基本上不能發揮應有的作用。
第四,中小企業沒有一個能真正解決公司治理問題的公司章程。忽略設計一個比較完備的公司章程,在一些公司治理的關鍵問題上很難得到有效解決。據有關資料顯示,美國企業的平均壽命為5.2歲,歐洲和日本企業的平均壽命是12.5歲,而我國中小企業的平均壽命只有3.7歲,這與缺少一個設計合理的公司章程有很大的關系。
提高中小企業公司治理水平既需要有企業內在的能動性,還需有外部環境的壓力。針對調查所發現的問題,為進一步完善中小企業治理結構與機制,提高中小企業的技術創新能力,提出以下三點政策建議:
首先,對于中小企業自身來講,提高對加強中小企業治理重要性的認識。目前理論界也將注意力主要集中在上市公司或大型企業上,而中小企業公司治理實踐的發展,迫切需要中小企業自身充分認識加強自身公司治理對提高中小企業核心競爭力的重要意義,自覺地依據公司治理理論指導企業治理實踐的開展。
其次,促進現代產權制度有效運行,建立符合中小企業特點的治理結構。現代產權結構是適應目前生產力發展需要的一種產權組織形式,中小企業在建立內部治理結構時不能照搬上市公司或大型企業的治理結構,而應根據企業自身特點和發展的要求,建立相應的治理結構。
再次,改變中小企業個人決策的現狀,激活中小企業公司內部治理機制。隨著中小企業的發展,企業的規模越來越大,決策的難度越來越高,個人決策已無法滿足中小企業的科學決策要求。為此,要建立合理的公司章程、會議議事規則等制度,使中小企業的決策實現由個人決策向集體決策轉化。
正如楊建君(2007)所說,人們經常思考為什么有的企業技術創新水平不高,這里除了技術本身的原因之外,人們已開始從公司治理這一制度層次來探究這個問題[13]。因此,未來的研究將更加關注公司治理與企業技術創新的關系,特別是雙方互動的內在機理、影響方式、影響路徑等問題的研究。
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CorporateGovernance Environment of SMEsTechnologyInnovation
Hao Chen
(Business School of Nankai University, Tianjin 300071, China)
關鍵詞：產業集群；創新；困境；對策體系構建
中圖分類號：F323 文獻標識碼：A DOI：10.11974/nyyjs.20150733204
1 中小企業集群式創新困境――以信陽市為例
1.1 高素質的科研人才緊缺，阻礙集群內企業創新能力的提高
根據調查，信陽市中小企業技術創新面臨的主要困難中，人才、資金、市場和技術是四個主要制約因素，企業技術的主要來源，購買現成的技術成果4.56%；在模仿基礎上創新的45.60%；自己獨立研究開發39.12%；與科研機構合作開發9.41%；委托科研機構開發2.51%。可以看出集群中中小企業與外界知識聯結的渠道以及深度都不足。
1.2 低成本競爭戰略不利于企業長期可持續發展
在信陽市目前產業集群中，有80%還處于初級階段，它們所體現出來的除了“低成本、低技術、低價格”競爭優勢之外，并沒有體現出產業集群是知識擴散、創新的空間優勢，而且具有鎖定在“逐底競爭”的狹縫空間里。信陽市中小企業普遍選擇低技術生產方式進行生產。降低產品成本是企業技術創新的主要目的，差異化的競爭戰略卻不起主導作用，這對企業長期持續發展非常不利。這說明企業以產品復制為主，采用的是低成本競爭戰略。
1.3 科研機構在產學研合作中研究能力不足，合作渠道不暢
根據調查，目前省內高校和科研院所是信陽市中小企業產學研合作單位，企業認為本地科研院所技術不成熟、科研能力有限”，而且“缺乏轉化技術的人才、設備和資金”、“溝通渠道不暢、交流不夠、況且不知道本地高校或科研機構能提供哪些技術或服務”都是影響本地產學研合作的重要原因。
1.4 政府在企業產業和技術升級中政策支撐力度不夠
在企業對建立公共技術服務平臺的具體需求中，產品開發、技術培訓和新技術推廣應用技術信息分別占前三位，這些說明政府在職能上的缺位，企業需求得不到滿足。
1.5 社會中介服務不發達，服務范圍狹窄
在市場經濟條件下，社會中介服務通常是指在市場機制的作用下，為企業提供各種服務的中介組織。中小企業發展的國際經驗顯示，沒有社會化中介服務體系的支持，中小企業的持續發展是不可能的。說明社會中介技術服務供求雙方信息不暢，全市的社會中介技術信息服務網絡沒有形成。
2 中小企業創新支撐系統建設的實現途徑
中小企業的技術創新，不僅僅是技術問題，企業要具備獲取、學習和轉化新知識的能力，組織實施技術創新活動，并以最快的速度實現市場價值的能力。因此，中小企業技術創新是一個全面的問題。中小企業技術創新系統包括核心機制、客體系統和支持系統。中小企業創新支撐系統建設的實現途徑包括如下：
2.1 完善融資渠道，解決創新資金瓶頸問題
中小企業要進一步完善自身的融資渠道，從根本上解決融資難的問題。而作為中小企業的主要信貸部門，信陽市商業銀行也是其主要的融資對象，因此商業銀行要從根本上對自身的管理體制進行改革，從而促進整個農村金融體制的改革，積極為各類中小企業提供信貸服務，從而使得城市商業銀行逐漸成為支持地方中小企業發展的資金基礎，為緩解中小企業融資困境應鼓勵建立民營銀。
2.2 加大政府對中小企業技術創新的直接投入
借鑒發達國家和發達地區政府支持中小企業發展的具體做法，設立政策性風險基金符合信陽市中小企業發展的特點和資本市場的現狀，通過無償資助和貸款貼息兩種形式向中小企業提供幫助，帶動和吸引各方投資對中小企業的投資，新型投資機制得以建立。從而為中小企業創新和發展營造良好環境。
中小企業貸款擔保機構的建立意義重大。中小企業的其融資難的關鍵擔保難。擔保資金的存在使商業銀行對中小企業貸款的管理成本和經營風險得以降低，使中小企業也會更容易獲得貸款。
2.3 調動社會各方力量，完善技術創新中介服務體系
由于中小企業自身特點限制了自身發展，信息網絡建設花費巨大精力和巨額資金，進行大規模的員工培訓更是不現實。因此發展多種中介組織在為中小企業提供必要的服務中發揮重要作用。
2.4 加強政府對中小企業創新的引導和支持，完善政策支持系統
應設立科技計劃來支持中小企業技術創新并加強全過程的支持；制定扶助政策，制定知識產權保護政策，實施政府采購政策，為從事技術創新的中小企業降低可能存在是市場風險。實施科技人才政策，提供最大的幫助和支持給予創辦中小型高新技術企業、從事技術創新活動。
參考文獻
關鍵詞：中小企業科技創新
引言
20世紀90年代以來，中國經濟進入了持續增長的良性發展時期。從產業組織結構的角度來看，推動這一經濟增長的主角并不是傳統意義上的國有大企業，而是包括鄉鎮企業在內的中小企業。據統計，截止2002年，我國共有中小企業約2930萬個，占全部注冊企業總數的99%；中小企業的總產值、銷售收入、實現利稅分別占全部企業總量的60%、60%和40%；其創造的最終產品和服務的價值占我國GDP近50%，出口總額的60%也是有中小企業提供的。但是，我國中小企業在迅速發展的同時也日漸暴露出各種問題：創新資金不足、技術裝備水平落后、科技人員嚴重不足、政策環境不優越等，技術進步和技術創新已成為制約中小企業發展最突出的因素。中小企業技術創新問題已經引起了全社會的普遍關注。
一、技術創新是中小企業發展的必由之路
上個世紀以來，由于世界范圍內科學技術突飛猛進的發展，使得社會生產方式和生活方式發生了重大的變化，知識和智力資源的占有、配置、生產和運用已經成為經濟發展的重要依托。世界各國尤其是發達國家的產業結構、產品結構和企業結構都發生了重大變化，新興產業特別是信息產業的迅猛發展促使傳統產業不斷發生變革，新產品層出不窮，高科技產品在社會生產中所占比重日益提高。為了迎接經濟全球化和信息化的浪潮，為了適應新的競爭環境和競爭規則，各個國家都在加緊確定和調整發展戰略，其重點就是提高技術創新能力為主要指標的核心競爭力。
面對這種新的全球經濟形勢，我國的經濟結構，包括產業結構、產品結構和企業結構等必然也要加快，進行戰略性的調整。1999年1月召開的中央經濟工作會議已明確指出，調整和優化經濟結構是促進我國經濟發展，提高經濟增長質量和效益的根本性措施。這對我國企業來說，這既是一個重大的機遇，又是一個嚴峻的挑戰。特別是對為數眾多的中小企業來說，更是一個生死存亡的緊急關頭，如果能抓住這個機遇進行創新和改革，企業發展就能上一個新的臺階；否則將被無情地淘汰。
世界著名企業管理學家，美國華盛頓大學資源教授W.費爾德萊發表評論指出，任何企業離開現代科學知識，很難承認它是一個創造社會財富的實體。以市場為導向，以提高產品競爭力為目的的企業，技術創新活動是促進經濟發展的重要因素。如果一個企業缺乏創新的技術，其勞動生產率越高，產品可能積壓越多，虧損越嚴重。因此，當前我過廣大中小企業發展的關鍵不是提高勞動生產率，而是要提高企業的技術創新能力，提高產品中的技術含量。并以市場為導向，按照高新技術產業發展的要求，積極調整自己的產品結構。總之，適者生存，中小企業只有走創新之路，才能從根本上提高企業的競爭力，也才能在激烈的競爭中求得生存和發展。
二、我國中小企業技術創新的現狀和問題
近年來，我國中小企業從事技術創新的積極性有了很大的程度的提高，技術創新活動也有了一定程度的提高。有資料顯示，改革開放以來，約65%的專利是中小企業發明的，75%以上的技術創新由中小企業完成，80%以上的新產品由中小企業開發。但從總體上來看，我國中小企業技術創新水平仍然不高，無論從創新意識、創新能力還是從創新投入、創新成果及創新效益來看，都還處于較低的水平。研究開發投入、科技人員比例等指標不僅遠低于發達國家水平，也低于國內大型企業的水平。
目前，制約我國中小企業技術創新進一步發展的障礙主要體現在以下三個方面：
（一）、技術人才短缺
技術人才是現代企業最寶貴的資源，在技術創新飛速發展的今天，科技人才的作用尤為重要。但中小企業中缺乏技術人才是世界各國都極為普遍的現象。
我國中小企業的從業人員主要來自農村剩余勞動力和城鎮新增勞動力，文化水平普遍較低，大部分人缺乏工作所需的技能訓練。科技人員和管理人員不僅數量不足，技術水平和管理水平也相對較低。而且，更為嚴重的是，迄今為止，大部分中小企業對于各類技術人才和管理人才仍然缺乏吸引力，與外資企業、合資企業和大型國有企業相比，中小企業在人才競爭上仍然明顯處于劣勢。
根據2003年7月~9月對浙江省200對家企業進行的問卷調查結果如下：
企業技術發展中遇到的主要困難
排序技術發展的主要困難樣本數比例（％）
1缺乏技術人才9357.9
2缺乏資金3019.0
3技術信息、市場信息不足159.1
4設備落后127.4
5政府政策限制53.3
6其他53.3
（摘自《經濟理論與經濟管理》）
（二）、資金短缺
資金短缺常常是中小企業技術創新的主要障礙。從外部融資環境來看，無論是直接融資還是間接融資，中小企業都感到困難重重，主要原因有：
1．資金獲取來源過于單一，融資渠道越來越少
由于直接融資方式對資金使用者要求較高，限制較多，而且我國資本市場也沒有專門針對中小企業的融資安排，中小企業進入資本市場直接融資的障礙大，從而轉向間接融資方面。據國家信息中心的調查結果，有65.7%的中小企業資金來源主要依賴各種金融機構。但目前，隨著金融體制的改革，銀行向大型化、城市化發展，適合于中小企業的融資渠道越來越少。
2．銀行信貸政策偏重于大企業
隨著國有銀行的逐步向商業銀行過渡，為降低不良的資產比例、加強與實力雄厚的外資銀行競爭，各銀行紛紛推出各自的信貸政策。當前銀行信貸主要向個人貸款和建設項目集中，對工業貸款減少。且在對工業貸款的份額中，90%的新增貸款投向數量不足5%的AA級大型企業。而對中小企業的貸款，銀行普遍認為大多數是流動資金貸款，規模小且分散，工作量大，融資服務成本高且收益少，加上信用擔保機制及其體系的不健全，因此，當前銀行的信貸政策并沒有向中小企業傾向。
（三）、信息資源短缺
外部信息是企業認識技術和市場機會的重要基礎。大企業一般較易獲得圖書館和信息機構的服務，信息渠道也較多。中小企業由于資金不足、人才不足，搜集外部信息的廣泛性、準確性和及時性較差，導致中小企業在技術創新中的信息來源主要依靠企業內部的集思廣義和各種建議，往往不能有效地抓住機會。
三、解決中小企業技術創新問題的對策
（一）、開拓中小企業創新的模式
1．跟蹤型技術創新模式
跟蹤型技術創新模式是指中小企業要關注并及時跟蹤核心技術的發展趨勢，以最快的速度模仿，開發出與之相類似的新產品，借助領先企業的市場開拓成果，以較低的開發成分分享一定的市場份額。這中技術創新模式適用于有一定的研發能力，但資金不足，又不愿承擔創業風險的中小企業。實行這種創新戰略必須在法律允許的范圍內，利用自己的技術優勢和對市場信息的及時把握，努力在產品的差異上做文章，加以改進和完善，并加大售后服務和廣告投入，從而分得較好的市場份額。實施跟蹤型技術創新應該是在學習基礎上的二次創新，是在前人肩膀上再向上走一步的創造性活動。
2．合作型技術創新模式
對大多數中小企業來說，技術窗的物質基礎條件和技術能力都比較薄弱，完全以自身的力量來開展創新活動，短期內很難提高創新的技術水平，而通過與其他機構的合作來共同推進技術創新則是一種十分明智的選擇。合作戰略可以是縱向合作——中小企業與科研機構、高等院校進行合作，通過產學研究的緊密結合加速科技成果的產業化；也可以是橫向合作——產品及規模均較為接近的中小企業共同出資組建研究中心，共同承擔風險，獲得利益。合作型技術創新模式是中小企業優化資源配置，提高創新有效性和效率的重要手段。
（二）、解決中小企業融資難的對策
1．政府出臺各種政策鼓勵銀行向中小企業貸款
目前已經提出的鼓勵銀行向中小企業貸款的政策建議主要有：第一，在國有商業銀行中設立專門的中小企業貸款部門，督促它們增加對中小企業的貸款；第二、允許國有銀行在向中小企業貸款時收取更高的利息，使大銀行更多地向中小企業發放貸款；第三、由政府或其他組織建立專門的中小企業融資機構，更好地為中小企業融資提供支持等。
2．建立健全的中小企業融資信用擔保體系積極發展中小企業信用擔保機構
當前我國銀行面臨的障礙之一是中小企業貸款市場信息不透明，財務不明晰，運作不規范。因此解決中小企業融資難的又一重要手段是建立中央和地方分層次的由政府支持的中小企業信用擔保體系。將由財政出資的中小企業貸款擔保機構逐步轉變為按市場化原則運作并接受政府機構監管的股份擔保公司。從試點的情況來看，此類機構占全部擔保機構的90%。
（三）、大力推進人力資源的開發為技術創新提供智力服務
我國是一個人力資源十分豐富的國家，大力開發人力資源、努力促進資源優勢轉化為科技優勢，對于增強企業技術創新能力有著十分重大的現實意義。
1．構建有效的人才激勵機制
匯集并不斷壯大企業的人才隊伍，進而最大限度發揮其智力潛能，關鍵在于建立有效的人才激勵機制。激勵機制從總體上包括物質激勵，也包括精神激勵；既包括正激勵，也包括負激勵。其中物質激勵應是激勵機制的基本內涵。
2．優化人才匯集環境
在企業內部，應通過各種方式營造尊重知識、尊重人才的氛圍，包括張揚個性、不求全責備、盡力滿足人才的多層次需求；充分放權、授權，委以重任，予以實現個人價值的發展空間；倡導和營造創造性、自主性、人情化的企業，形成寬松和諧、奮進的獨特的文化力，產生對優秀人才的吸引力、凝聚力和感召力，進而迸發出巨大的創造力和競爭力。
3．大力加強中介服務機構的建設
中介服務機構是知識技術流動傳遞的一個重要環節，它可以有效地解決科技成果轉化難的問題，為知識技術的供求提供一個適宜的場所。最近幾年來，政府推出了加強科研成果轉化的一系列措施，以建設技術創新的支撐服務體系。
21世紀的今天，在新經濟和全球經濟一體化，以及中國加入WTO等外部因素的共同作用和影響下，中小企業的內外環境已經發生了實質性的變化。這種變化了的環境對中小企業來說，既是機遇又是挑戰。2003年1月1日，《中小企業法》正式實施，作為一部保護中小企業合法權益的法律，它將使中小企業發展的外部環境得以寬松。為了適應變化了的外部環境，中小企業必須要創新運行機制，在變化中找機會，克服發展過程中的“瓶頸約束”，實現進一步的可持續發展，進而走上國際化經營的道路。
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